加快改進小企業金融服務，創新和發展小企業貸款業務，是銀行業落實科學發展觀、調整經營發展戰略的一項重大舉措，也是一場具有戰略意義的重大變革。因此，需要銀行業進一步深化思想認識，不斷進行探索、實踐和總結，在小企業貸款的體制、機制、産品和服務模式不斷創新中進一步提高對小企業的金融服務水平，支持和促進小企業持續快速健康發展。

    一、進一步深化對改善小企業金融服務重要性的認識

    為貫徹《國務院關於鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》和《國務院關於2005年深化經濟體制改革的意見》的精神，儘快解決小企業融資難問題，2005年7月，銀監會制定頒布了《銀行開展小企業貸款業務指導意見》，積極引導和督促各銀行業金融機構推進小企業金融服務工作。《指導意見》堅持市場化、商業可持續發展和改革創新的原則，提出建立改善小企業金融服務的“六項機制”，即利率風險定價機制、獨立核算機制、高效貸款審批機制、激勵約束機制、專業化人員培訓機制和違約信息通報機制。從一年來的情況來看，各銀行業金融機構在完善小企業金融服務工作中進行了許多探索，出現許多可喜的變化。但距離小企業融資難問題的根本解決尚有很大差距，仍存在著一些不容忽視的問題和困難，其中最為突出的問題是部分銀行業金融機構對完善小企業金融服務的認識還未完全到位，經營理念還未真正轉變，體制和機制還未有根本性變化。因此，有必要進一步提高對完善小企業金融服務工作重要性的認識。

    首先，要認識到完善小企業金融服務是改變小企業在我國融資格局中弱勢地位的迫切需要。

    改革開放以來，以小企業為主體的非公有制經濟不斷發展壯大，已成為我國社會主義市場經濟中的重要組成部分和促進社會生産力發展的重要力量。小企業作為市場經濟中最具生機與活力的群體，已經成為我國經濟增長的重要動力之一，並在産品技術創新、産業結構調整、區域經濟崛起、解決就業和農村勞動力轉移等方面發揮著重要作用。

    然而，長期以來由於諸多方面的原因，中國現有的金融服務水平與能力難以適應和滿足小企業迅速成長所帶來的旺盛金融需求。據統計，目前，小企業貸款僅佔中國主要銀行業金融機構各項貸款餘額的14.7%，這與小企業貸款的實際需求還有相當大的距離。“融資難”問題成為了制約小企業發展的瓶頸因素。因此，在我國經濟轉型的關鍵時刻，必須從落實科學發展觀、建設社會主義和諧社會、促進國民經濟協調持續發展的高度，來認識完善小企業金融服務的重要性，進一步採取有力措施完善小企業金融服務，積極滿足小企業的金融需求，從而推動小企業持續健康發展。

    其次，要認識到完善小企業金融服務是銀行實施發展戰略調整的迫切需要。

    近年來，中國銀行業的改革步伐明顯加快，監管力度不斷加強，銀行在公司治理、內部控制、資本充足建設和貸款質量管理等方面有了很大的改善，銀行業整體實力和抗風險能力得到了提升。但是，也應該看到，我國銀行業還沒有完全擺脫粗放式的經營。因此，銀行應當按照科學發展觀的要求，重新確立經營發展戰略，積極拓展對小企業的金融服務，調整信貸結構和投向，開展一系列的金融産品和服務創新，大力發展多元化金融服務，走可持續協調發展的道路。

    第三，要認識到完善小企業金融服務是銀行強化風險管理的迫切需要。

    當前，隨著商業銀行的資本充足率和貸款約束不斷加強，銀行貸款趨向謹慎。與此同時，銀行的貸款集中風險日益突出。銀行貸款的行業集中度也在提高，銀行貸款不斷向大客戶和部分行業集中，導致貸款信用風險高度集中，形成了巨大的潛在和實際損失風險。銀行要適應市場形勢的變化，就必須轉變觀念，重新審視小企業金融服務，將發展小企業金融業務擺在戰略高度來認識，改變以往“貸大、貸長、貸集中”的做法，大力發展小企業貸款，不斷提升小企業貸款比重，有效降低銀行信貸集中度風險，並通過風險管理理念、制度、機制以及技術方法上的創新，來提升銀行風險管理能力，滿足銀行發展和整體風險控制要求。

    二、全面落實科學發展觀，進一步加大推進小企業金融服務工作力度

    完善小企業金融服務是銀行業一項長期而艱巨的任務，要想長期、穩定、大規模地開展商業可持續的小企業貸款，我們就必須堅持以科學發展觀為指導，從戰略和全局高度深化對完善小企業金融服務的認識，切實從以下三個方面推進小企業金融服務。

    首先，銀行業金融機構要建立小企業金融服務的體制機制。

    各銀行業金融機構要結合我國金融業改革開放的新形勢，從根本上轉變經營理念，加大內部體制、機制改革創新的力度，要根據小企業特點，加快開發小企業貸款風險定價等貸款管理新技術，積極建立健全小企業貸款“六項機制”，並形成一套自成體系的授權、審批、管理、核算、考核、激勵、審計、問責免責機制，從而深入推進小企業金融服務工作。

    各銀行業金融機構在完善小企業金融服務的具體工作中，要努力實現“六個專業化”，即建立專業化的隊伍和支持部門，開發專業化的産品和配套服務，形成專業化的審核審批機制，研發專業化的風險評估和定價技術，健全專業化的業績考核和獎懲辦法，搭建專業化的後臺支持和信息系統。特別強調，在産品創新方面，要建立起一整套全新的金融服務模式，併為每個産品的核心績效設立科學合理的考核標桿；在小企業貸款流程方面，要注重審批權限的適度下放以及審批程序的簡化；在信息工作方面，要貸後評價、違約通報以及審計工作三管齊下，以達到既防範貸款風險，又促進小企業貸款增長的目標。

    其次，監管部門要制定符合小企業金融服務特點的監管框架和制度。

    監管工作寓于服務之中，要發揮引導、激勵銀行業金融機構積極開展小企業金融服務的正面效應，通過合理的監管制度安排來保障小企業金融服務的高效率、高質量。一方面，通過改善準入管理和對銀行戰略性的引導，促進銀行業金融機構積極主動地開展小企業金融服務業務。另一方面，考慮到小企業貸款在原理、方法和風險上的區別，按照分類監管、分類指導的原則，對現有監管制度與框架適時進行調整。即針對小企業貸款的分類、撥備、壞賬核銷和考核問責制度進行調整。目前，在法律法規和市場約束尚不健全的情況下，監管部門還應當重視非銀行金融機構提供的融資工具的重要作用，應當通過改革開放和鼓勵金融創新，促進非銀行金融機構提供的保理和租賃等融資工具的開發和對市場的服務。

    第三，借助社會各界的力量，共同優化小企業金融服務的外部環境。

    改善小企業金融服務的信用環境，要通過建立和完善“誠信獎勵、失信懲戒”制度，增加守信回報，加大失信成本，營造良好的外部氛圍；通過政策扶植、資金支持等方式對擔保機構進行支持，改善小企業金融服務的擔保環境；通過調查研究，結合實際修改完善原有法律法規內容，擴大抵質押的範圍，降低小企業貸款的門檻，改善小企業金融服務的法律環境；通過適當的稅費減免政策，對優質小企業進行重點扶植，為銀行開展小企業金融服務培養優質客戶，從而改善小企業金融服務的政策環境。