江西省2012年預算執行情況和2013年預算草案報告

    一、關於2012年省級總預算執行情況

    2012年全省財政總收入完成2046億元，同比增長24.4%，完成全年目標任務的102.3%。其中公共財政預算收入完成1371.9億元，同比增長30.2%；公共財政預算支出完成3014.5億元，增長18.9%。2012年全省政府性基金預算收入完成861.9億元，增長3.6%；全省政府性基金預算支出完成809.6億元，增長0.1%。

    2012年省級公共財政預算收入完成108.6億元，增長12.2%，完成預算的100.2%。省級公共財政預算支出完成478.6億元，下降2.1%，主要是中央追加的車輛購置稅專款比上年減少47.4億元。其中：教育支出117.6億元、農林水事務支出69億元，科學技術支出8.7億元，分別增長17%、 134.7%和36.7%，均高於當年省級財政經常性收入5.8%的增幅，符合法定要求。省級政府性基金預算收入完成98.3億元，增長16.5%；省級政府性基金預算支出完成48.9億元，增長24.7%。

    計劃預算審查委員會認為，2012年，省人民政府及財稅部門在省委的正確領導下，深入貫徹落實科學發展觀，認真貫徹中央和省委的決策部署以及省十一屆人大五次會議提出的各項要求，緊緊圍繞建設富裕和諧秀美江西的奮鬥目標，牢牢把握穩中求進的工作總基調，認真實施積極的財政政策，在經濟運行較為困難的情況下，財政收入穩定增長，改善民生投入大幅增加，各項重點支出得到有效保障，預算管理水平明顯提高，有力地促進了經濟平穩較快發展，圓滿完成了省十一屆人大五次會議確定的預算任務。總的來看，2012年預算執行情況是好的。同時，在預算執行和財政運行中還存在一些困難和問題，如財政收入總量不大，收入質量有待進一步提高，收支平衡壓力加大；部分財政資金使用效益有待提高，財政監督力度還需進一步加大等，需要繼續採取有力措施積極加以解決。

    二、關於2013年省級總預算草案

    2013年全省財政總收入安排2353億元，比上年收入執行數增長15%。公共財政預算收入1577.3億元，比上年執行數增長15%，加上預計中央稅收返還、中央提前下達的各項補助等，減去預計上解中央支出，預算財力為2749.6億元。2013年全省公共財政預算支出安排2734.6億元，預留不可預見開支經費15億元，預算收支平衡。2013年全省政府性基金預算收入安排885.4億元，支出安排884.7億元，收支相抵，結余7400萬元，主要是部分收入項目需清算後才能開支。

    省人民政府提出的2013年省級預算草案，省級公共財政預算收入110.8億元，比上年收入執行數增長2.1%。省級公共財政收入加上中央各項補助收入和市縣上解收入等，減去上解中央支出、補助市縣支出等，2013年省級公共財政預算財力為375.9億元。2013年省級公共財政預算支出安排375.9億元，預算收支平衡。其中，科技、教育、農林水事務支出分別同比增長42.2%、52.5%和20.9%，均高於當年省級財政安排的經常性收入5.1%的增幅，符合法定要求。2013年省級政府性基金預算收入安排108.2億元，加上預計中央補助收入、市縣上解收入，減去補助市縣支出等，省級政府性基金預算財力為51.2億元。省級政府性基金預算支出安排50.5億元，預算財力和支出相抵，結余7400萬元，按規定下年與市縣清算後使用。

    同時，省人民政府向大會提交了129個省級部門2013年預算草案。為做好對部門預算草案的審查工作，本次大會對省教育廳2013年部門預算草案進行了重點審查，從審查情況來看，省教育廳2013年部門預算草案總體上是可行的。

    計劃預算審查委員會認為，省人民政府提出的2013年省級總預算和省級預算草案貫徹了黨的十八大、中央經濟工作會議和全省經濟工作會議精神，統籌兼顧了我省各方面的實際情況，是積極可行的。為此，建議大會批准省人民政府提出的《關於江西省2012年省級總預算執行情況和2013年省級總預算草案的報告》，批准省人民政府提出的2013年省級預算。

    三、關於預算工作的建議

    為順利完成2013年預算任務，計劃預算審查委員會提出以下建議：

    （一）進一步發揮財政職能作用，促進經濟持續健康較快發展

    要繼續落實積極財政政策，整合優化支持經濟發展的各項政策措施，著力促進國家三大戰略的實施，推進區域經濟協調發展。統籌運用財稅政策，大力支持戰略性新興産業和現代服務業做大做強，推動經濟結構調整和發展方式轉變，支持實體經濟發展，切實增強經濟發展的內生動力。

    （二）進一步加強稅收徵管，努力提高財政收入質量

    要進一步規範稅收秩序，加強稅收徵管力度，強化對重點行業、企業和稅種的監控力度，做到依法徵收、應收盡收，努力提高稅收收入佔財政總收入比重，以優化財政收入結構，提高財政收入質量。要高度重視經濟走勢對我省財政的影響，加強稅收經濟分析，做好稅源調查和收入預測，提高組織收入的預見性，促進稅收平穩可持續增長。

    （三）進一步優化財政支出結構，更好地保障和改善民生

    要牢固樹立過緊日子的思想，堅持勤儉辦一切事業，大力壓縮一般性支出，嚴格控制“三公經費”支出，有效降低行政運行成本。要按照公共財政的要求，統籌財力配置，全面落實好國家和我省出臺的

    各項民生政策，進一步增強民生工作實效。發揮財政在調整國民收入分配中的作用，合理增加城鄉居民收入，實現收入水平與經濟發展協調同步增長。

    （四）進一步深化預算改革，不斷提高依法理財水平

    要積極推進全口徑預決算管理，進一步完善以公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算為主要內容的預算體系，抓緊做好社會保險基金預算和國有資本經營預算編制工作，待條件成熟後及時提交人民代表大會審議。繼續細化預算編制，合理確定預算定額標準，進一步提高預算準確性。切實加強政府性債務、特別是政府融資平臺債務管理，探索建立地方政府債務規範管理和風險預警機制，有效防範財政風險。

    （五）進一步嚴格預算執行，切實維護預算的嚴肅性

    要嚴格按照人大批准的預算執行，未經法定程序不得改變預算。執行中一般不應出臺新的減收增支或增收減支的政策。加強財政資金監管，加快預算執行進度，增強預算執行的均衡性，努力減少結轉結余。著力加強預算支出執行管理，建立健全預算支出績效考評機制和預算執行動態監控體系，提高資金使用效益。積極穩妥地推進公共財政預算公開工作，增強財政工作的透明度。