銀監會就《中國農業銀行三農金融事業部制改革與監管指引》答問
近日，銀監會發佈了《中國農業銀行三農金融事業部制改革與監管指引》（以下簡稱《指引》），銀監會有關負責人就相關問題回答了記者的提問。
1、為什麼要制定《指引》？
答：“面向三農”是黨中央、國務院賦予農業銀行的市場定位和社會責任。黨的十七屆三中全會提出“建立現代農村金融制度，加強農村金融體系建設”新要求，農業銀行作為農村金融體系的骨幹和支柱，應切實按照中央提出的“面向三農、整體改制、商業運作、擇機上市”的總體原則，更好地為三農和縣域經濟服務。2008年10月21日，國務院常務會議審議並原則通過的《農業銀行股份制改革實施總體方案》（以下簡稱《方案》），進一步明確了農業銀行要“面向三農、商業運作”的市場定位和原則，要求農業銀行緊緊圍繞社會主義新農村建設和縣域經濟發展中的金融需求，進行事業部制管理體制改革。
三農金融事業部制改革是農業銀行股改方案中的一大亮點，是農業銀行引入現代先進組織管理模式，在服務三農金融方面的重要探索。對三農金融業務實行事業部制改革，有利於農業銀行落實服務三農的戰略定位，提高三農金融業務的專業化經營和系統化管理水平，合理配置三農金融資源，最大限度地發揮金融支農惠農政策效果。為指導農業銀行落實黨的十七屆三中全會關於“建立現代農村金融制度”和“堅持農業銀行為農服務的方向”的政策要求，推動農業銀行三農金融事業部制改革與發展，促其審慎經營和規範運作，提高服務三農和縣域經濟的能力與水平，銀監會依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規和《方案》，並參照現代公司推行事業部制的基本慣例，在充分調研的基礎上，制定了《指引》。
2、《指引》的起草遵循了什麼基本原則？
答：我國大型商業銀行對三農金融業務實行事業部制改革，是一項重要的體制機制創新，在國內尚無經驗可循。為穩步推進農業銀行三農金融事業部制改革，在《指引》的起草過程中，始終遵循了以下基本原則：
一是堅持法人監管原則。“管法人”是銀監會堅持的基本監管理念。《指引》突出農總行對三農金融部的管控，其發展要遵循總行的發展戰略，要求農業銀行完善治理結構，提高三農金融風險管理能力，對董事會、高管層乃至具體相關業務部門都提出了原則性要求。
二是堅持差異監管原則。農業銀行要為服務三農做出貢獻，這是黨和國家實現戰略全局任務的必然要求和選擇，也反映了國家資本的意志。但三農金融與城市金融、事業部制與分支行制存在明顯區別，對其監管應體現差異化原則。《指引》從營運資本、風險撥備、財務核算等方面提出差異化的監管要求。
三是堅持持續監管原則。銀監會應持續監測、評價農業銀行三農金融事業部制改革發展和運行情況，並對監管中發現的問題及其整改效果進行跟蹤。《指引》從三農金融部的業務發展、經營績效和審慎經營情況等三個方面，設立10項指標，進行定量監測與考核。同時，要求對三農金融部的運行情況進行定性的監管評估。
四是堅持穩步推進原則。三農金融事業部制改革是一項體制創新，在國內尚無成功案例。為穩妥起見，《指引》要求農業銀行按照分類指導、循序漸進的原則，先試點、後推開，穩步推進三農金融事業部制改革。
3、《指引》對事業部業務邊界是如何界定的？
答：事業部制是把市場機制引入公司內部，按産品、部門、地區或客戶等維度對經營的事業進行劃分，設立若干組織單元，實行集中指導下分散經營的一種組織管理模式，是現代大型企業最常見的一種組織管理模式。事業部不具有法人資格，作為利潤中心，單獨核算、自主經營，擁有産品或服務的生産經營全過程，實現特定領域的專業化和集約化運作。從國外銀行業實踐看，在遵循事業部制精髓的前提下，商業銀行基本都根據自身業務發展的特點、客戶特徵、管理水平、技術條件以及當地監管要求等設計具體模式，主要以業務或服務、客戶、産品、經營區域等為維度單獨設立事業部，或以業務、客戶、産品和區域為維度混合設立事業部。
農業銀行三農金融事業部是以什麼為維度來設立，這是制度設計中必須首先解決的問題。《指引》設計的三農金融部是以縣域為維度設立的事業部，主要基於以下考慮：
一是縣域金融可視為三農金融。縣域經濟是在縣級行政區劃範圍內，以縣城為中心、以鄉鎮為紐帶、以農村為腹地、由各种經濟成分和不同産業構成的區域經濟。按中央有關文件精神，縣域金融即為農村金融，因此，縣域金融可視為三農金融。
二是降低制度執行成本。若按“農業、農村、農民”的三農金融業務為維度設立事業部，則城市行區分三農金融業務（如城市中的農資公司、進城務工農民的金融服務等），縣域行區分非三農金融業務（如縣域內的工業企業、城市居民在縣域的金融服務等），都須付出較高的管理成本。因此，納入事業部經營管理的只是縣域的全部金融業務，操作簡便，有利於降低事業部的核算和管理成本。
三是發揮農業銀行城鄉聯動的優勢來服務三農和縣域經濟。黨的十七屆三中全會提出，要加快城鄉經濟一體化體制機制建設，將縣域全部金融業務納入事業部管理體制，有利於農業銀行發揮城鄉聯動的優勢來服務三農和縣域經濟，以工促農、以城帶鄉，破除城鄉二元結構、形成城鄉經濟社會發展一體化，提升服務三農的整體合力。
4、《指引》對三農金融事業部制的治理機制和組織架構有何要求？
答：《指引》要求，農業銀行要建立適應三農金融業務需要的事業部管理體制，構建科學的治理機制和組織結構，著力提高三農金融服務水平和市場競爭力。農業銀行董事會設立三農金融發展委員會，負責建立健全三農金融業務的發展戰略規劃和基本管理制度等；農業銀行管理層可設立三農金融部管理委員會，負責落實董事會相關決議，協調、推進全行三農金融業務的管理和發展。
農業銀行要逐步建立有效的三農金融部、三農金融分部、三農金融營業部（縣域支行）的條線型垂直管理體系。農業銀行總行設立三農金融部，作為單獨核算的利潤中心，負責全行三農金融業務的政策研究、制度制定、産品研發、客戶營銷、風險管理、考評激勵、信息披露等職責。納入改革試點的農業銀行省級、地市級分行可設立三農金融分部，並按業務經營權限下沉的原則合理界定其職責範圍。試點省（區、市）的農業銀行縣域支行作為三農金融部的經營平臺，全部納入三農金融事業部管理體制，並可加挂“中國農業銀行三農金融部XX縣（市）營業部”的牌子，負責三農金融服務的盡職調查、業務審批、風險管理和客戶維護等工作。
此外，農業銀行要按照利於管理、體現特色的原則，科學、合理地設置三農金融部的前臺業務部門。三農金融部的中後臺服務，可由農業銀行中後臺部門統一提供，並根據試點情況，逐步建立獨立的三農金融部中後臺部門並納入事業部管理體制。
5、《指引》在哪些方面對三農金融部的經營機制進行了規範？
答：《指引》要求，農業銀行要建立健全三農金融部權、責、利相結合的單獨核算和自我激勵約束的經營機制。農業銀行要對納入事業部體制的三農金融業務實行條線管理，建立獨立的三農金融信貸管理制度，下沉決策重心，簡化業務流程，提高服務效率和質量；加大金融服務創新力度，積極拓展服務渠道，完善服務方式，開發和引入多元化、有特色的金融産品，努力滿足三農金融服務需求；核定與三農金融部相對應的營運資本金，逐步建立相對獨立的營運資本管理體制；逐步構建科學的三農金融風險管理制度和體系，確定合理的風險容忍度，實行獨立的風險資産處置政策；建立單獨的財務核算和業務統計管理體系，真實反映三農金融部的成本、收益和風險狀況；構建有效的人力資源管理和激勵約束機制，完善支付、結算等後臺保障體系，建立健全信息披露標準和報告體系。
6、《指引》對三農金融部的經營管理設定了哪些量化監管標準？
答：《指引》規定，銀監會依法對農業銀行三農金融事業部制改革和發展情況進行監督管理，對三農金融部的經營管理設立業務發展、經營績效和審慎經營情況等三大類10項指標，進行定量監測與考核。
根據《方案》“農業銀行在縣域組織的可用資金原則上用於縣域。事業部機構網點、資産負債總額在全行的佔比應逐年增加”、《國務院辦公廳關於當前金融促進經濟發展的若干意見》“縣域內銀行業金融機構新吸收的存款，主要用於當地發放貸款”等規定，《指引》對三農金融部設立了4項業務發展監測與考核指標，即貸款佔存款比例（分增量和存量）、貸款增長速度、資産佔全行總資産比例、負債佔全行總負債比例等。
根據《方案》明確的農業銀行要“面向三農、商業運作”的市場定位和原則，以及銀監會對國有商業銀行股改的三大類七項指標的有關規定，《指引》對三農金融部設立了3項經營績效監測與考核指標，即資産回報率、營運資本回報率和成本收入比；3項審慎經營監測與考核指標，即大額風險集中度（分單一法人客戶、單一集團客戶）、不良貸款率和撥備覆蓋率。
7、銀監會對三農金融部運行評估主要關注哪些內容？
答：《指引》規定，銀監會依法對中國農業銀行三農金融部的運行情況進行評估。主要評估中國農業銀行董事會三農金融業務發展戰略、高管層對三農金融服務的重視程度、決策機制、內部控制、風險管理、網點分佈、産品創新、服務質量和服務滿意度等方面。
