關於北京市2010年預算執行情況和2011年預算草案的報告
──2011年1月16日在北京市第十三屆人民代表大會第四次會議上
北京市財政局
各位代表：
受市人民政府委託，現將北京市2010年預算執行情況和2011年預算草案的報告提請市第十三屆人大第四次會議審議，並請市政協各位委員提出意見。
一、2010年預算執行情況
2010年，面對極為複雜的國內外環境，在黨中央、國務院及中共北京市委的正確領導下，北京市深入貫徹落實科學發展觀，緊緊圍繞人文北京、科技北京、綠色北京的戰略任務，認真執行中央各項宏觀調控政策和市第十三屆人大第三次會議的各項決議，充分發揮財政職能作用，支持加快經濟發展方式轉變，著力保障和改善民生，深入推進財政科學化精細化管理，圓滿完成了全年預算任務。
(一)全市財政收支完成情況
2010年全市地方財政一般預算收入完成2353.9億元，完成預算的106.6%，增長16.1%；全市地方財政一般預算支出完成2446.2億元，完成預算的106.3%，增長14.6%。全市政府性基金收入完成1457.0億元，增長123.5%，完成預算的294.6%；全市政府性基金支出完成1298.0億元，增長173.6%，完成預算的202.9%。
2010年，全市屬地內財政收入(含中央級)完成7853.5億元，增長13.4%。其中，中央級完成3996.3億元，下降5.2%；地方級完成3857.2億元，增長42.2%。
根據《預算法》和《北京市預算監督條例》的規定，重點報告市級預算執行情況。
(二)市級一般預算收支完成情況
市級一般預算收入完成1304.2億元，增長16.1%，完成預算1226.0億元的106.4%，加中央返還及補助192.1億元、區縣上解180.9億元、上年專項政策性結轉使用1.5億元、上年結余34.3億元、財政部代理髮行北京市地方債券54.0億元，收入合計1767.0億元。市級一般預算支出完成1135.0億元，增長14.0%，完成預算1060.0億元的107.1%，加上解中央支出79.1億元、區縣稅收返還和轉移支付440.3億元、專項政策性結轉下年使用8.9億元、地方債券支出54.0億元、劃轉水利建設基金13.6億元、轉入預算穩定調節基金36.1億元，支出合計1767.0億元。市級預算收支平衡。
市級主要收入項目完成情況是：增值稅115.9億元，增長17.3%，完成預算的105.1%，超額完成預算主要是得益於消費品市場活躍、汽車産銷兩旺、工業生産穩步回升，帶動增值稅保持良好增勢。營業稅438.0億元，增長13.4%，完成預算的100.8%。企業所得稅289.2億元，增長17.5%，完成預算的104.6%，超額完成預算主要是實體經濟逐步回暖，企業利潤率提高，帶動企業所得稅增長。個人所得稅215.3億元，增長21.1%，完成預算的111.3%，超額完成預算主要是企業用工增加，帶動工資薪金、股息、紅利個人所得稅增長。契稅134.3億元，增長30.2%，完成預算的119.4%，超額完成預算主要是房屋、土地交易活躍，帶動契稅增長較多。土地增值稅43.2億元，增長58.6%，完成預算的141.8%，超額完成預算主要是稅務部門加大清算力度，增加土地增值稅收入。非稅收入42.5億元，完成預算的97.8%。
市級主要支出項目完成情況是：
1、教育支出188.1億元，增長18.8%，完成預算的106.2%，其中：教育法定支出168.7億元，完成預算的107.0%，超額完成預算主要是加大對學前教育的投入，以及增加海外高層次人才來京創業市政府獎勵經費等。具體是：投入93.3億元，重點保障市屬高校教育改革“三大工程”建設，優化教學環境，引導民辦高校特色辦學，支持高職國家級示範校建設，全面提高高等教育質量。投入21.9億元，重點加快中等職業院校實訓基地建設，加強教師隊伍培訓等。投入49.7億元，重點用於落實義務教育減免政策，支持改擴建30所幼兒園，加快中小學校舍安全工程改造，促進辦學標準達標等。進一步完善國家助學體系，擴大教育資助範圍，提高高等學校國家助學金標準，免除中等職業學校城鄉低收入家庭和涉農專業學生學費，保障困難學生就學。
2、科學技術支出114.5億元，增長14.4%，完成預算的102.8%，其中：科學技術法定支出49.6億元，完成預算的106.8%。投入31.4億元，加快國家重大科技專項落地對接，落實高新技術企業認定、科學技術獎勵等政策，推進生物醫藥、節能環保與新能源汽車等戰略性新興産業發展，整合首都科技條件平臺，落實科普益民、惠農興村計劃等。投入63.6億元，加快中關村國家自主創新示範區建設，完善中關村公共服務體系，推進科技研發、金融創新、高端領軍人才聚集工程建設。
3、文化體育與傳媒支出42.3億元，與上年持平，完成預算的102.4%，其中：文化法定支出17.4億元，完成預算的106.5%，超額完成預算主要是增加高清交互數字電視應用工程補助資金等。投入8.8億元，完善基層公共文化服務體系，支持1020個農家書屋、“百姓週末大舞臺”等群眾文化活動，加大非物質文化遺産保護力度，促進文化資源共享。投入1.0億元，支持上海世博會北京活動周等重大品牌文化活動，提升首都文化中心地位。投入5.0億元，推動文化創意産業發展，鼓勵藝術生産創作，支持轉制文化企業發展，激發文化發展創新活力。投入8.6億元，豐富群眾體育活動，加強競技體育後備人才培養，引導體育産業發展。投入4.6億元，支持文物保護修繕和精品徵集，推動博物館、紀念館免費開放，提升社會人文素質。
4、社會保障和就業支出75.3億元，增長33.0%，完成預算的114.7%。投入29.2億元，用於行政事業單位、困難企業等離退休人員及軍休人員生活補助。投入1.5億元，落實促進就業優惠政策，加大“純農就業家庭”轉移就業援助力度，選聘高校畢業生到社區工作，延長就業崗位補貼、社會保險補貼和培訓補貼政策實施期限，增強就業能力。投入0.6億元，用於社區網絡信息化運行、社會保險系統升級改造。投入0.4億元，支持社區殘障人士康復基地建設，推進2.1萬戶殘疾人家庭無障礙設施改造。撥付供熱、液化氣補貼25.8億元，保證居民安全過冬、正常用氣。
5、醫療衛生支出58.0億元，增長19.3%，完成預算的109.9%，其中：衛生法定支出41.5億元，完成預算的107.9%，超額完成預算主要是加大醫藥衛生體制改革經費投入等。投入12.3億元，完善公共衛生服務體系，落實國家免疫規劃，保障市民及時、廣泛接種疫苗，增強群眾身體素質。撥付12.0億元，保障大專院校教職工、中央及市屬行政事業單位人員公費醫療支出。補助區縣基本公共衛生服務經費1.6億元，緩解區縣政府醫改資金壓力。投入19.8億元，用於市屬公立醫院設備購置修繕，改善就醫條件。撥付3.5億元，支持遠郊區縣非營利性區域醫療中心建設，提高基層醫護水平。投入2.9億元，落實國家基本藥物制度，加強藥品監管體系建設，保證群眾用藥安全。投入1.8億元，加強中醫重點學科建設，支持開展中醫藥特色社區衛生服務。加強醫護人員衛生技術培訓，支持免費發放《青少年急救手冊》，培訓初級急救員10萬餘人，增強百姓自救互救知識。
6、環境保護支出25.7億元，增長14.7%，完成預算的106.2%，超額完成預算主要是增加延長居民採暖季燃料補助等。投入節能減排資金3.9億元，獎勵新能源車示範運營、節能産品推廣和技術改造等。投入大氣污染治理及環境保護專項資金17.0億元，確保完成城區平房1.3萬戶煤改電任務，支持淘汰黃標車5萬輛，加快實施城區20蒸噸以上燃煤鍋爐改造，持續改善首都空氣質量。投入1.8億元，重點用於城市排水管網維護養護。
7、城鄉社區事務支出36.6億元，與上年持平，完成預算的101.0%，超額完成預算主要是增加北京市老舊房屋抗震加固經費等。撥付8.5億元，支持城市道路橋梁日常養護、大修疏堵工程，提高道路通行能力。撥付3.5億元，支持600個居住小區、30%的黨政機關和學校開展垃圾分類示範引導活動，加快106座密閉式垃圾分類清潔站升級改造等。撥付環境綜合整治資金10.0億元，繼續推進城中村建設、城市邊角地和架空線入地整治、非正規垃圾堆治理等項目順利實施。
8、農林水事務支出60.1億元，增長16.8%，完成預算的103.6%，其中：農業法定支出48.7億元，完成預算的106.9%，超額完成預算主要是加大設施農業規模化支持力度、增加農民藝術節活動經費等。投入7.8億元，支持全市新建設施農業4萬畝。投入3.8億元，支持政策性農業保險與再保險，參保農戶達到26.9萬戶次，增強農業生産防災抗災能力。投入3.6億元，推進集體林權制度改革，促進森林健康經營，確保首都生態安全。投入2.2億元，支持優勢農産品種質資源保護、動物防疫體系建設。投入2.0億元，加快新農村建設。投入6.1億元，支持全國水利普查，保障農田水利建設，提高水資源利用水平。撥付從河北調水資金4.6億元，滿足北京市應急用水需要。
9、交通運輸支出90.2億元，增長1.1%，完成預算的100.7%。撥付6.3億元，落實石油價格改革財政補貼政策，對城市公交、出租車、農村客運給予燃油補貼。落實百姓公交政策，投入公共交通票價折扣、運營補貼78.0億元(此外通過其他科目等方式投入57.3億元，地面公交、軌道交通補貼共計135.3億元)。
10、資源勘探電力信息等事務支出59.9億元，增長43.3%，完成預算的150.5%，超額完成預算主要是加大國有企業結構調整扶持力度，支持産業發展，完善中小企業服務體系等。投入20.0億元支持國有企業調整退出、改制重組，以及現代服務業和都市型産業中的重點科技創新項目。投入7.0億元，推進重大項目技術研發和産業化，促進高端製造業發展。撥付電價補貼8.0億元，確保企業正常供電。投入5.0億元，引導中小企業健康發展等。投入1.5億元，支持企業開拓國際市場，擴大外部需求。
11、商業服務業等事務支出11.4億元，增長30.1%，完成預算的153.7%，超額完成預算主要是加大旅遊産業發展支持力度。投入4.6億元，支持旅遊景點服務設施改造，免費發放“北京請您來”旅遊活動門票60萬張，打造北京旅遊城市形象，提升旅遊産業化水平。投入商業流通發展資金2.0億元，落實擴大內需政策，支持全國各省土特商品進京大集、老字號産品巡展等31項促進消費活動，補助特色街、集貿市場等商業設施升級改造，繁榮消費市場。
12、公共安全及國防支出83.0億元，增長13.1%，完成預算的110.3%，超額完成預算主要是增加首都維穩經費等。支出重點保障政法機關正常運轉和政權建設需要，支持公安部門裝備配置、交通設施改造，提升執法辦案水平。保障消防隊站建設、高空滅火設備及特種消防車配備等，增強搶險救援能力。支持民兵、預備役訓練，推進民防事業發展。
13、一般公共服務支出72.9億元，增長14.1%，完成預算的113.0%，超額完成預算主要是增加北京市對口支援工作經費等。支出重點保障黨政機關、民主黨派和人民團體履職，開展參政議政、對外交流、市場監管、知識産權保護、第六次全國人口普查等工作。其中：人口與計劃生育法定支出2.4億元，完成預算的106.8%。落實計劃生育利益導向機制，支持開展計劃生育政策宣傳服務，扶持農村計劃生育低收入家庭增收致富，提高人口素質。
根據目前中央對北京市及市對區縣財政體制，2010年超收增加財力84.1億元。按照《北京市預算監督條例》中關於“市級預算超收收入應當優先用於農業、教育、科技、社會保障等重點項目和其他必要支出”的規定和建立預算穩定調節基金的要求，市級財政超收增加的財力主要用於：一是增加法定支出21.5億元，其中：教育支出11.0億元，農業支出3.1億元，衛生支出3.0億元，文化支出1.1億元，計劃生育支出0.1億元，科技支出3.2億元；二是增加重點項目支出26.5億元，其中：旅遊發展專項資金4.0億元，注入國有資本經營預算10.0億元，交通疏堵工程1.7億元，智慧交通建設經費5.0億元，交通安全管理設施重點建設專項1.5億元，合同能源管理地方配套資金0.3億元，注入首創集團農投公司註冊資本金4.0億元；三是轉入預算穩定調節基金36.1億元，在以後年度經過預算安排使用，接受市人大及其常委會的監督。
(三)市級政府性基金預算收支完成情況
市級政府性基金收入完成684.7億元，增長56.5%，完成預算的314.6%，超額完成預算主要是國有土地使用權出讓金收入超收較多。具體情況是：文化體育與傳媒10.2億元，完成預算的121.7%，主要是文化事業建設費收入；社會保障和就業7.4億元，完成預算的127.7%，主要是殘疾人就業保障金收入；城鄉社區事務644.8億元，完成預算的336.6%，其中：國有土地使用權出讓金收入557.7億元，完成預算的460.5%；農林水事務7.6億元，完成預算的257.5%，主要是水利建設基金收入；交通運輸1.7億元，主要是自2010年起將車輛通行費納入政府性基金預算，屬於新增項目；資源勘探電力信息等事務3.0億元，完成預算的285.6%；其他收入10.0億元，完成預算的126.0%，主要是彩票公益金收入。
市級政府性基金支出完成609.2億元，增長126.6%，完成預算的196.2%，超額完成預算主要是國有土地使用權出讓金、新增建設用地有償使用費等支出增加較多。具體情況是：文化體育與傳媒8.6億元，完成預算的102.9%；社會保障和就業7.2億元，完成預算的121.5%；城鄉社區事務560.2億元，完成預算的209.3%，其中：國有土地使用權出讓金支出492.8億元，完成預算的239.4%，主要用於城市重點基礎設施項目建設，以及返還土地開發成本等；農林水事務19.8億元，完成預算的122.3%；交通運輸1.5億元；資源勘探電力信息等事務0.6億元，完成預算的41.6%；其他支出11.3億元，完成預算的103.3%。
政府性基金按規定專款專用。當年收入與支出不完全相等，主要是根據有關管理辦法，部分收入結轉下年使用。
以上有關預算執行的具體情況詳見《北京市2010年預算執行情況和2011年預算(草案)》。需要説明的是，上述數字是按照預算執行情況初步匯總的，在地方財政決算編制工作完成後，還會有所變化。
(四)落實市人大預算決議情況及2010年預算執行效果
按照市十三屆人大三次會議有關決議，以及市十三屆人大財政經濟委員會審查結果報告的要求，財政及有關部門依法組織財政收入，優化支出結構，完善預算管理，確保完成年度預算目標任務。
1、充分發揮財政職能作用，促進首都經濟社會協調發展
突出發展方式轉變，提升經濟增長內在動力。紮實落實積極財政政策，撥付油、電、氣、運、糧等各項惠民補貼資金183.0億元，增加居民收入，切實擴大消費需求。繼續推進家電、汽車下鄉及以舊換新工作，銷售家電下鄉産品28.1萬台，汽車摩托車下鄉13751輛，家電“以舊換新”産品176.2萬台，黃標車以舊換新12252輛。促進産業結構優化升級，支持高端裝備製造業、新能源等戰略性新興産業發展，大力發展生産性服務業、文化創意産業等，集中力量打造新的經濟增長極。增加中小企業信用再擔保資金2.0億元和創業投資引導基金1.2億元，緩解中小企業融資難問題，促進中小企業健康發展。加強財政資金與金融手段的配合運用，累計投入財政資金262.2億元，吸引社會資金2014.7億元，總體放大效益7.7倍。
突出科技創新，推動中關村國家自主創新示範區建設。發揮示範區先行先試的政策優勢，實施高端領軍人才引進政策，繼續開展股權激勵試點，完善重大科技專項經費列支間接費用管理辦法，政府採購中關村自主創新産品51.5億元，積極探索建立首臺(套)、首購、訂購風險補償機制，爭取示範區稅收優惠政策取得積極進展，促進了中關村國家自主創新示範區體制機制創新。
突出以人為本，著力保障和改善民生。統籌市政府為民辦實事資金237.0億元，切實解決關係群眾切身利益問題。落實促進就業優惠政策和再就業援助制度以及居家養老(助殘)“九養政策”，提高養老、失業、低保等社會保障待遇標準，增強社會保障水平。實施提高醫保待遇的一攬子惠民措施，健全公共衛生服務體系，推進醫藥衛生體制改革。推動教育全面協調發展，健全覆蓋城鄉的公共文化、體育服務體系。多渠道籌集資金90.0億元，支持功能核心區人口對接安置。籌集資金17.3億元，加快推進三區三片棚戶區改造。促進節能減排，加快道路建設，構建綠色生産生活方式，推進首都生態文明建設。多渠道籌集資金累計70.0億元，保障對口支援什邡災後恢復重建任務圓滿完成。
突出協調共享，加快城鄉一體化發展。完善支農投入機制，落實政策性農業保險再保險資金，增強農業減災抗災能力。及時撥付糧食直補和農資綜合補貼等涉農補貼，大力發展都市型現代農業、設施農業。加快落實新農村五項基礎設施和“三起來”工程項目資金，推進城鄉結合部50個重點村建設，加快農村社會事業發展，促進城鄉基本公共服務均等化。
2、推進財政科學化精細化管理，不斷提高財政管理效能
突出績效，構建科學合理的財政資金分配、評價機制。健全聯合評審機制，評審各類項目7002個，審減資金43.1億元，提高項目評審實效。不斷提高績效管理水平，對涉及教育、科技、農業等重點領域的196個項目實施績效評價，涉及資金124.8億元。積極探索開展市級項目支出事前評估試點工作，邀請人大代表、政協委員、專業機構等社會力量參與，提高預算資金決策的科學性、公開性。將績效評價結果納入政府行政問責體系，強化預算單位的主體責任。
突出統籌，構建高效的財政資金調控機制。建立北京市重大科技成果轉化和産業項目資金統籌機制，集中力量支持重大項目建設和重點行業發展。完善項目支出管理，按照資金保障優先次序和投向調整項目支出分類，進一步提高重點事項的保障能力。完善財政性結余資金管理，將沉澱閒置的結余資金收回財政統籌使用，集中用於全市重點事項。
突出長效，構建可持續的增收節支管理機制。充分發揮體制、政策、資金引導作用，培植優質財源，增強財政收入增長的可持續性。依法加強稅收徵管，規範非稅收入管理，監督各項收入及時足額入庫。嚴格控制一般性支出，在連續三年壓縮行政事業單位一般性支出的基礎上，2010年又壓縮5%，共計3.69億元，集中用於全市重點事項支出。繼續完善和夯實預算編報基礎工作，健全基本支出公用經費定額標準體系，促進實物定額與費用定額相結合，提高了定額標準的公平性。
突出創新，構建財政運行良性發展的管理體制。研究建立區縣落實支出責任與市對區縣轉移支付挂鉤的獎勵機制，完善市與首都功能核心區分稅制財政管理體制，促進區縣共享協調發展。強化行政事業單位國有資産監管，進一步完善行政事業單位資産動態管理，分類推進市級事業單位資産清查、資源整合和轉制工作，促進資産管理與預算管理相結合。
突出透明，構建相互制約的監督管理機制。創新政府採購模式，引入議價、信息公開、淘汰和退出機制等，改進服務，強化監督。推進基本建設資金納入國庫集中支付改革工作，增強資金支付的安全性和資金核算的規範性。深入開展“小金庫”、假發票專項治理，以及強農惠農資金專項清理和檢查工作，保障專項治理工作取得實效。推進預算信息公開，2010年上報市人代會審議的45個部門預算，除涉密部門外，全部在其門戶網站上公開。2011年將上報市人代會審議的部門增加到58個政府組成部門和直屬機構；進一步細化完善提請市人代會審議的政府預算報表，其內容基本編列到款級科目，部分重點支出編列到項級科目，自覺接受人大、政協和社會各界監督。
2010年，財政收入經歷了“高開低走”的過程，總體保持較好增長態勢；財政支出結構不斷優化，重點事項得到有力保障；財政改革不斷推進，體制機制不斷健全，全市財政工作取得新的進展。但也應清醒地認識到，財政工作中仍存在一些薄弱環節：一是財政收入增長結構不夠協調，需要大力推動經濟發展方式轉變和産業結構調整，為財政可持續發展提供更加堅實的基礎；二是預算編制機制與工作決策機制銜接不夠，預算編制的科學性、準確性有待增強，一些財政資金投入方向分散、支出結構固化、資金使用效益不高等問題仍十分突出，對民生的保障能力還需提高；三是財政投入模式比較單一，撬動社會資本的杠桿效應需進一步增強；四是財政管理的基礎工作較為薄弱，部門支出責任需進一步落實，新的市與區縣財政管理體制效能還有待提高。這些問題迫切需要相關部門和區縣政府高度重視、共同努力，採取有效措施加快解決。
各位代表，2010年是“十一五”時期的最後一年。過去的五年是北京發展史上極不平凡的五年。財政工作深入貫徹落實科學發展觀，積極發揮財政職能作用，較好地完成了各項工作任務。全市地方財政一般預算收入規模不斷擴大，突破了2000億元大關，2010年完成2353.9億元，“十一五”時期財政收入總量實現8827.8億元，比“十五”時期的3244.4億元，增長了1.7倍；全市地方財政一般預算支出2010年完成2446.2億元，“十一五”時期支出總量達到9248.8億元，比“十五”時期的3675.0億元，增長了1.5倍。財政支出結構不斷優化，公共財政保障能力明顯提升。“十一五”時期教育支出總量達到1467.1億元，比“十五”時期的521.2億元，增長了1.8倍；科學技術支出總量達到460.7億元，比“十五”時期的78.6億元，增長了4.9倍；社會保障和就業支出總量達到878.8億元，比“十五”時期的333.2億元，增長了1.6倍；醫療衛生支出總量達到528.1億元，比“十五”時期的199.2億元，增長了1.7倍；農林水支出總量達到535.2億元，比“十五”時期的139.8億元，增長了2.8倍。同時，進一步完善市與區縣財政管理體制，促進了區域協調共享發展；不斷創新財政管理模式，健全了有利於科學發展的財稅體制機制，為實現“新北京、新奧運”戰略構想，推動首都經濟社會又好又快發展發揮了積極的作用。
“十二五”時期，財政工作將繼續圍繞首都發展目標，堅持“促調整、強統籌、增效益”，完善財稅政策，健全體制機制，不斷提高財政科學統籌能力和財政資金配置使用效益，為圓滿完成“十二五”規劃各項任務提供堅實的財力保障。
二、2011年預算草案
2011年是中國共産黨成立90週年和“十二五”時期的開局之年，也是加快轉變經濟發展方式，以更高的標準實施人文北京、科技北京、綠色北京戰略的重要一年。2011年預算任務光榮而艱巨，要為“十二五”時期的發展打下良好基礎，推進中國特色世界城市建設。
(一)當前財政面臨的形勢
2011年的財政工作有很多有利條件，但不確定因素仍然很多，財政收支矛盾非常突出。
從財政收入看，由於首都具有服務主導型經濟特徵及科技智力密集、高端資源聚集等可持續發展的優勢，加之政府實施宏觀調控和應對複雜局面的能力不斷增強，落實積極的財政政策和穩健的貨幣政策將強化首都經濟增長的穩定性和可持續性，推進自主創新和産業結構深度調整將從深層次上激發企業的內生動力、發展活力和核心競爭力，預計2011年首都經濟將進一步朝著宏觀調控的預期方向發展，經濟平穩較快發展的勢頭將進一步鞏固，從而為財政收入增長奠定基礎。此外，2011年統一內外資企業和個人城市維護建設稅、教育費附加，將按預算外資金管理的收入納入預算管理等政策性增收因素也將促使財政收入增長。與此同時，應當看到當前國內外環境仍然錯綜複雜，經濟發展存在較多不確定性，2011年存在一些可能影響財政收入減少的因素，主要是：産業結構和國民收入分配格局的深度調整將對財源結構産生重要影響，房地産業及傳統産業等對財政收入的貢獻度預計將會減退，新興産業短期內難以形成對經濟增長和財政增收的支撐力，實施結構性減稅政策和稅制調整將加大財政增收難度，完成2011年度財政收入任務面臨巨大壓力。
從支出安排看，一是産業結構深度調整要求財政部門切實加大對科技創新、文化創意、節能減排、生産性服務業等新興産業的扶持投入，大力促進産業結構優化升級。二是國民收入分配格局深度調整要求充分發揮公共財政對國民收入再分配的調節作用，在相應調減有關稅收的同時，更大幅度地增加保障和改善民生的投入，主要是繼續保持對交通、能源等基礎設施建設的投入，依法增加對教育、衛生、科技、文化、農業等事業的投入，加大對就業、社會保障、住房保障、交通治理、人口調控、公共安全、生態環境、保護古都風貌等方面的投入，通過完善公共服務體系、健全社會保障制度、破解城市發展難題等組合手段，提高居民收入和生活水平。“兩個深度調整”使財政支出保障的領域更廣、重點更多，特別是涉及民生支出的規模大、剛性強，而政府可調控的資金十分有限，平衡財政收支的壓力較大。
面對日益尖銳的收支矛盾，主要依靠財政收入增量提供保障已經難以滿足需要，必須從調整財政支出存量結構、統籌財政政策、完善財政管理體制機制等方面挖掘潛力和提升效益。
(二)2011年預算安排的指導思想及總體安排
《國務院關於編制2011年中央預算和地方預算的通知》要求：“收入預算要堅持實事求是、積極穩妥、留有餘地，與2011年國內生産總值等經濟社會發展指標相適應。支出預算要統籌兼顧、突出重點、有保有壓，進一步優化支出結構，重點向保障和改善民生等領域傾斜，嚴格控制公用經費等一般性支出”。據此，2011年預算編制和財政工作的指導思想是：以黨的十七大和十七屆五中全會精神為統領，按照中央經濟工作會及市委十屆八次全會的決策部署，緊緊圍繞科學發展的主題和加快轉變經濟發展方式的主線，全力推動人文北京、科技北京、綠色北京戰略，認真落實積極的財政政策，加快推進經濟結構調整，繼續加大民生保障力度，著力提高基本公共服務均等化水平，紮實推進財政科學化精細化管理，依法理財，強化統籌，積極構建有利於首都科學發展的財稅體制機制，發揮財政政策資金在穩定增長、改善結構、調節分配、促進和諧等方面的作用，為“十二五”發展開好局、起好步，迎接建黨90週年。
1、堅持創新驅動和經濟結構戰略性調整，促進經濟發展方式加快轉變
加大對國家科技重大專項和重大科技成果轉化及産業化項目的支持力度，充分發揮中關村國家自主創新示範區先行先試的優勢，推進中關村科學城、未來科技城等加快建設，搭建科技創新平臺，為推動自主創新營造更好的發展環境。發揮政府採購支持自主創新的政策功能作用，拓展政府採購的領域和範圍，全年完成政府採購任務60億元。整合現有人才獎勵資金、政策，激發科技創新的動力和活力。積極發揮各項財政政策資金引導作用，完善擴大消費需求政策，落實國家擴大內需戰略。堅持優化一産、做強二産、做大三産，優化産業佈局，促進都市型現代農業發展，提升現代製造業發展水平，加快循環經濟發展，推動服務外包示範區建設，支持服務業轉型升級，推動生活性服務業加快發展，加大對高端領域中小企業的扶持力度，鞏固和提高實體經濟對首都經濟的支撐作用。
2、堅持國民收入分配格局調整，著力保障和改善民生
進一步加大對民生的投入力度，健全基本公共服務體系。充分發揮公共財政對國民收入再分配的調節作用，促進國民收入分配格局調整。貫徹中央及北京市穩定消費價格總水平、保障群眾基本生活的各項政策措施，完善生活必需品政府儲備制度，加大農機購置補貼、良種補貼力度，增強終端銷售網點供給能力，落實減免政策，從生産、流通、儲備等多方面，保障貨源供應。提高城鄉低保困難對象、特困學生補助水平，降低城鄉居民特別是中低收入群體生活成本。堅持更加積極的就業政策，完善城鄉就業公共服務體系，千方百計擴大就業。支持教育事業優先發展，促進教育公平。完善養老支持政策體系，推進養老機構標準化建設，支持發展社會化養老服務。繼續提高社會保障待遇標準，支持完善覆蓋全體居民的社會保障體系。落實全民健身計劃，深化醫藥衛生體制改革，加快公共衛生服務體系建設，打造健康城市。大力發展公共租賃住房，推進保障性安居工程建設。推進文化産品創新，增強公共文化服務能力，加快首都文化軟實力建設。
3、堅持提高城市服務管理水平，加快宜居城市建設
根據首都發展的階段性要求，繼續支持優先發展公共交通，加大交通疏堵工程和交通基礎設施建設投入力度，著力解決城市交通問題。加快城市環境整治和生態建設，提高綜合應急和防災減災能力，改善社會管理薄弱環節。研究推進供熱計量收費改革，完善困難群體採暖保障措施。完善財政扶持政策，推廣節能技術，提高垃圾處理減量化、資源化、無害化水平，落實“綠色北京”行動計劃，增強可持續發展能力。
4、堅持統籌城鄉區域協調發展，推進一體化新格局率先形成
繼續加大財政對“三農”的投入力度，推動都市型現代農業和溝域經濟發展，健全農産品安全保障體系，加快生態涵養發展區建設，增強郊區農村發展活力。全面落實各項惠農補貼政策，增加農民收入。支持農村基礎設施和公共服務設施建設，提高郊區基本公共服務水平。加快城鄉結合部城市化建設，促進南城、西部等地區的發展，推進城鄉區域協調共享發展。
根據經濟發展預期和以上工作方向，2011年預算主要指標安排如下：
2011年全市地方財政一般預算收入2565.8億元，增長9.0%；全市地方財政一般預算支出2670.0億元，增長9.1%。全市政府性基金收入1706.7億元，增長17.1%；全市政府性基金支出1745.6億元，增長34.5%。根據《預算法》和《北京市預算監督條例》的規定，重點報告2011年市級預算草案的編制情況。
2011年市級一般預算收入1422.3億元，增長9.1%，加中央返還及補助194.6億元、區縣上解192.1億元、上年專項政策性結轉使用8.9億元等，收入合計1824.4億元。市級一般預算支出1254.5億元，增長10.5%，加上解中央支出76.1億元、區縣稅收返還和轉移支付469.1億元、專項政策性結轉下年使用1.6億元、劃轉水利建設基金16.6億元等，支出合計1824.4億元。市級預算安排收支平衡。
(三)2011年市級一般預算收入主要項目安排情況
市級財政收入預算按照保持與經濟增長相適應、積極穩妥的原則安排。主要收入項目安排如下：
增值稅126.6億元，增長9.2%，主要考慮消費市場活躍、二産規模壯大等增收因素，以及工業品出廠及購進價格增速持續“倒挂”等減收因素進行測算。營業稅480.8億元，增長9.8%，主要考慮第三産業不斷優化升級等增收因素，以及房地産市場調控效果顯現、資北京市場收緊等減收因素進行測算。企業所得稅316.7億元，增長9.5%，主要考慮經濟運行繼續趨穩、實體經濟步入實質性上升期、企業效益不斷提升等增收因素，以及落實支持自主創新等稅收優惠政策等減收因素進行測算。個人所得稅233.6億元，增長8.5%，主要考慮企業經營狀況好轉、增加就業等一系列政策措施促進居民收入穩步增長，以及徵管效率提高等因素進行測算。
(四)2011年市級一般預算支出主要項目安排情況
2011年市級支出預算遵循依法理財、統籌兼顧的原則，結合各部門資金需求情況，在保障法定支出依法增長的前提下，本著“量力而行、精打細算”的方針，按照“五保一促”，即“保基本”、“保運轉”、“保民生”、“保穩定”、“保重點”、“促發展”的資金保障順序安排。主要支出項目安排如下：
1、教育支出206.2億元，增長9.6%。推動教育事業科學發展，保障公民依法享受教育的權利。主要是：安排98.0億元，繼續實施市屬高校“三大工程”，加快學術人才引進培養，進一步提高高等教育質量。安排20.1億元，全面提高職業學校實訓基地裝備水平，推進職業學校教師素質提高和教學綜合改革。安排49.0億元，落實基礎教育各項減免政策，保障中小學校舍抗震加固順利實施，加大學前教育投入，促進義務教育均衡發展。
2、科學技術支出123.8億元，增長8.1%。大力提高科技創新能力，加快建設創新型城市。安排中關村發展資金68.6億元，加快推進中關村國家自主創新示範區建設，支持科技金融、創新服務體系、人才特區建設，推進北京經濟技術開發區發展，增強科技支撐力。安排52.0億元，落實國家重大科技專項，培育重大科技成果轉化落地；加快戰略性新興産業發展，支持生物醫藥、新能源汽車研發，推動低碳技術應用；促進科技型中小企業發展；支持科研院所發展，推進科學技術普及，提升公眾科學素質。
3、文化體育與傳媒支出47.5億元，增長12.1%。安排19.4億元，加大文化惠民力度，支持劇院等重點公共文化設施改造，開展首屆“北京國際電影季”等標誌性文化品牌活動，推動公益性文化事業發展。安排文化創意産業發展資金5.0億元，培育新型文化業態，提升文化産業化水平。推進文化體制改革，引導社會資本以多種方式參與文化發展。安排5.4億元，繼續實施中長期文物保護規劃，補助博物館、紀念館免費開放，提高文物保護水平。安排9.0億元，鼓勵全民健身，支持舉辦世界群眾體育大會等國際品牌賽事活動，推動公共體育事業、體育産業發展。安排5.0億元，支持廣播、電影、電視事業發展，豐富群眾文化生活。
4、社會保障和就業支出79.6億元，增長5.7%。堅持廣覆蓋、保基本、多層次、可持續的方針，加快推進覆蓋城鄉居民的社會保障體系建設。鼓勵多渠道開發就業崗位，加大職業技能培訓補助力度，安排小額擔保貸款貼息，促進充分就業。安排29.7億元，保障行政事業單位、困難企業離退休人員生活經費等。安排1.5億元，進一步提高醫保網、社區網運行維護水平。安排21.7億元，對燃煤鍋爐供熱、液化氣等進行補貼。安排老年人免費乘坐公交車補貼1.8億元，方便老年人出行。繼續對供熱清潔能源使用給予補貼，控制煤煙型污染。
5、醫療衛生支出63.3億元，增長9.2%。加快醫療衛生事業改革發展，健全覆蓋城鄉居民的基本醫療保障體系。安排16.3億元，用於城鎮居民醫保補助、醫療救助、行政事業單位公費醫療保障等，加快完善基本醫療保障制度。安排13.4億元，保障公共衛生應急資金、全民健康促進十年行動規劃、疫苗管理及安全接種監測、專業公共衛生機構運行機制改革等，進一步推進公共衛生服務體系建設。安排20.0億元，支持醫用設備更新購置，完善財政補償機制，全額保障公立醫院離退休人員經費，推進公立醫院改革。安排3.5億元，加快藥品供應保障體系建設，提高藥品監督、檢測檢驗能力。安排遠郊區縣區域醫療中心補助2.5億元，著力提高區縣醫療衛生水平。安排1.9億元，加強中醫藥服務能力建設，傳承發展中醫藥事業。
6、節能環保支出26.6億元，增長3.5%。加大環境保護力度，努力改善環境質量。安排大氣污染及環境保護資金17.0億元，繼續支持城市貨運保障“綠色車隊”建設及節能環保公交車更新，對改善各區縣污染減排和空氣質量實行“以獎代補”政策，降低污染排放，改善大氣質量。推進交通噪聲高污染路段整治，加強市級自然保護區生態建設，打造宜居環境。安排節能減排專項資金4.0億元，用於新能源車示範運營補貼、供熱系統節能技術改造和減排獎勵，支持合同能源管理促進項目、電子廢棄物處理等。
7、城鄉社區事務支出39.9億元，增長8.9%。抓好環境整治，著力解決交通擁堵問題，提高首都城市建設與管理工作的精細化水平。安排城市環境綜合整治資金10.0億元，用於城市主幹路兩側整治、非正規垃圾填埋場治理等項目。安排6.6億元，加大處理生活垃圾、改造環衛設施工作力度等。安排交通治理資金7.8億元，支持中心城區路口疏堵改造、城市道路橋梁養護，完善道路微循環系統等。
8、農林水事務支出63.6億元，增長5.9%。加大惠民強農力度，提高農業現代化水平。安排10.5億元，支持農業産業化、都市型現代農業基礎建設及綜合開發。安排9.1億元，支持設施農業、新一輪“菜籃子”工程建設及溝域經濟發展。安排4.4億元，支持現代農業服務體系建設、種質資源保護、動物防疫體系建設等。安排4.0億元，支持政策性農業保險與再保險。安排3.6億元，進一步推進集體林權制度改革，支持森林生態安全建設和林業産業化發展。安排2.0億元，繼續推進社會主義新農村建設。安排從河北調水資金4.2億元。安排5.6億元，加大城市水環境治理力度，排查修繕隱患水利工程，保障城市供排水安全。
9、交通運輸支出92.9億元，增長3.0%。支持優先發展公共交通，使百姓出行更便捷、更暢通。安排公交補貼82.1億元(另外通過其他科目等方式安排補貼51.8億元，地面公交和軌道交通補貼共計133.9億元)，完善公交補貼機制，加快軌道交通網絡化格局建設，引導公眾出行方式。安排燃油補貼4.8億元，應對因石油價格調整造成的各行業成本增加，其中，安排出租車補貼4.0億元，為全市6.66萬輛出租車每月發放補貼；安排農村客運油價補貼0.8億元，落實農村道路客運油補機制。加強公路橋梁等設施大修及日常維護支持力度，確保安全運行。
10、資源勘探電力信息等事務支出62.1億元，增長3.7%。支持産業結構調整，促進經濟平穩較快發展。安排20.0億元支持國有企業結構調整、産業轉型。安排7.0億元，重點支持高端項目引入、企業技術改造，培育發展戰略性新興産業、支持淘汰落後産業、發展替代産業。安排5.0億元，支持中小企業服務體系建設，推動應用創新型融資産品，鼓勵中小商貿企業特色經營，促進連鎖經營和電子商務等現代流通業發展，支持再生資源回收體系建設等。安排安全隱患治理資金0.8億元。安排燃氣電力價格補貼5.4億元。
11、商業服務業等事務支出13.7億元，增長19.6%。安排旅遊發展專項資金9.0億元(另外通過其他科目安排1.0億元，旅遊發展專項資金共計10.0億元)，落實北京市旅遊發展總體規劃，全力推動旅遊業跨越式發展，促進打造國際一流旅遊城市。安排商業流通發展專項資金2.0億元，促進農産品流通、現代物流體系建設，優化商業服務環境。安排外經貿發展專項資金1.7億元，促進服務外包業健康發展。
12、公共安全及國防支出86.0億元，增長3.6%。增強公共安全和社會治安保障能力，保障首都安全穩定。在保障政法機關正常運轉和政權建設需要的基礎上，重點推進科技強警、消防事業、民防工程建設，維護良好社會秩序。
13、一般公共服務支出76.0億元，增長4.2%。保障黨政機關及事業單位正常運轉、依法履職。支持開展食品安全監管、加快食品安全自檢體系建設等。落實人口與計劃生育政策，開展流動人口服務管理，支持社會治安綜合治理工作。
14、安排防範財政風險資金58.6億元。其中，預備費37.6億元，佔市級財政支出的3.0%；公共突發事件應急專項資金3.0億元，增強應急能力。償債和處理歷史遺留問題資金18.0億元，防範財政風險。
(五)2011年市級政府性基金預算收支安排情況
市級政府性基金收入713.0億元，增長4.1%，具體情況是：文化體育與傳媒10.2億元；社會保障和就業7.4億元；城鄉社區事務673.7億元，其中：國有土地使用權出讓金收入581.1億元；農林水事務6.9億元；交通運輸1.6億元；資源勘探電力信息等事務2.0億元；其他收入11.2億元，主要是彩票公益金收入。
市級政府性基金支出626.4億元，增長2.8%。具體情況是：文化體育與傳媒8.8億元；社會保障和就業7.7億元；城鄉社區事務573.8億元，其中：國有土地使用權出讓金支出472.5億元；農林水事務20.8億元；交通運輸1.6億元；資源勘探電力信息等事務0.9億元；其他支出12.8億元。
三、依法理財，科學管理，確保圓滿完成2011年預算任務
(一)優化財源結構，進一步增強財政保障能力
提升財政收入綜合管理水平。抓住産業結構調整、經濟發展方式轉變的有利時機，發揮政策資金的集成效應，著力鞏固主體財源，培育新興財源，優化財源結構，強化財政增收的穩定性、可持續性，確保財政收入與經濟發展協調提升。強化對經濟運行情況和財政收入形勢的監測分析，豐富財政收入監控手段，提高數據分析質量，為科學決策奠定堅實基礎。完善“橫縱結合”的組收工作機制，規範非稅收入管理，加大收入徵管力度，全面提升組織收入水平。加強區縣間稅源戶遷移管理，健全溝通協調機制，合理調整區縣財稅利益，維護稅收秩序，穩定基本收入格局。
(二)加大資金統籌力度，優化財政支出結構
進一步優化支出結構，創新支持方式。堅持統籌存量與增量相結合，重點通過優化存量結構，強化政策和資金集成，挖掘潛力、提升效益，加大對全市重點工作和民生領域的保障力度。優化教育、醫療衛生、科技等領域的經費支出結構和支持方式，由一般保障性支持逐步向激勵引導性支持轉變，使依法增長與科學保障有機結合，體現預算管理的創新性和示範性。貫徹中央及市委厲行節約的要求，強化過緊日子的思想，堅決制止各種鋪張浪費行為，堅決壓縮一般性支出，2011年因公出國(境)費用、公務用車購置及運行費、公務接待費等三項經費支出預算原則上實行零增長。繼續從嚴控制黨政機關辦公樓等樓堂館所建設，嚴禁超標準裝修辦公用房，切實控制和降低行政運行成本。對現有各類大額專項資金進行清理，建立大額專項資金設立、管理、評價、退出等調控機制。繼續強化結余資金管理，提高存量資金統籌力度。從深化運營機制、強化管理、理順價格等方面綜合考慮，進一步完善市政公用事業補貼機制，提高財政補貼資金效益。在清理規範政府融資平臺公司的基礎上，充分發揮市場機制在資源配置中的基礎性作用，以管理規範、運行高效為目標，逐步構建“政府引導、社會參與、市場運作的投融資格局”，加大對重點領域的投入力度。
(三)強化財政體制運行效能，促進基本公共服務均等化
繼續完善市與區縣財政體制。改變過去主要依靠財力轉移，促進基本公共服務均等化的方式，積極探索新的運行機制，促進事權與財力相統一，著力解決市級資金下劃後部門管理弱化、區縣支出管理責任不到位、資金使用“錯位”、“缺位”等問題。進一步理清市與區縣事權範圍和支出責任，建立轉移支付獎懲機制，根據區縣完成工作任務和落實支出責任情況，調整市對區縣一般性轉移支付的測算因素及辦法，通過調節數量規模提升質量效益。積極完善區縣與鄉街財政體制，使新的財政管理體制形成不斷延伸、拓展和放大的效應。
(四)推進財政科學化精細化管理，進一步提升預算管理水平
健全政府預算體系。強化公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算的統籌和銜接。加強政府性基金管理，細化預算編制。做大國有資本經營預算收入規模，完善國有資本投入機制。加強社會保險基金監督管理，確保社會保險基金運行的安全性。進一步加強政府性債務管理，積極防範財政風險。
強化預算管理。健全預算績效管理制度，加強績效目標管理，500萬元以上的項目在編制預算時填報績效目標，擴大項目支出事前評估試點範圍，完善再評價制度，運用評價結果優化預算編制和資金分配，提高績效評價水平，促進政府績效管理。強化政府採購管理，規範政府採購行為，健全政府採購風險管理體系。加強行政事業單位資産管理，完善資産配置標準，加大推行資産處置進廠交易及電子廢棄物集中無害化處理力度，加強資産管理與預算管理的有機結合。完善預算編制，提高預算編制的科學性、準確性，有效發揮預算編制優化資源配置、保障重點支出的作用。健全預算支出責任制度，提高預算支出執行效率。加強決算工作，完善編制指標體系，提升對改進預算編制、執行和財政財務管理的促進作用。
推進預算信息公開。將市人代會審議批准的政府預算和部門預算全部向社會公開，健全與人大、政協的日常溝通機制，及時、全面反映財政工作進展情況。進一步完善監督機制，理順財政監督機構與其他監督部門的關係，不斷提升財政監督綜合效能。繼續開展“小金庫”專項治理工作，積極探索建立防治“小金庫”的長效機制。
各位代表，2011年全市財政工作將全面貫徹黨的十七屆五中全會、《中共中央關於制定國民經濟和社會發展第十二個五年規劃的建議》以及市委十屆八次全會等有關精神，深入落實科學發展觀，緊緊圍繞市委的決策部署，自覺接受市人大的指導和監督，認真汲取市政協的意見和建議，進一步增強責任感、緊迫感和使命感，團結一致，紮實工作，確保圓滿完成全年預算任務，為在新的起點上推動實施人文北京、科技北京、綠色北京戰略，開啟 “十二五”時期新篇章做出積極貢獻！
