文化部公開的2012年部門預算包括《收支預算總表》、《公共預算收入表》、《公共預算支出表》、《公共預算財政撥款支出表》、《政府性基金預算支出表》等5張表格。此次公開的部門預算，是指文化部本級和所屬納入部門預算管理的二級、三級預算單位匯總的部門預算。有關情況説明如下：

    第一部分 文化部基本情況及主要職責簡介

    一、基本情況　　

    中華人民共和國文化部是國務院組成部委之一，負責管理全國文化藝術事業，內設辦公廳、政策法規司、人事司、財務司、藝術司、文化科技司、文化市場司、文化産業司、社會文化司、非物質文化遺産司、對外文化聯絡局（港澳臺辦公室）、機關黨委、駐部紀檢監察局、離退休幹部局14個司局，定員編制439人，實有在職職工461人，離退休人員724人。除部本級外，納入文化部部門預算的單位共有39家，其中包括30個二級預算單位和9個三級預算單位，定員編制9849人，實有在職職工9002人，離退休人員5691人。

    納入文化部2012年部門預算編制範圍的單位情況見下表： 

    二、文化部的主要職責

    （一）擬訂文化藝術方針政策，起草文化藝術法律法規草案。

    （二）擬訂文化藝術事業發展規劃並組織實施，推進文化藝術領域的體制機制改革。

    （三）指導、管理文學藝術事業，指導藝術創作與生産，推動各門類藝術的發展，管理全國性重大文化活動。

    （四）推進文化藝術領域的公共文化服務，規劃、引導公共文化産品生産，指導國家重點文化設施建設和基層文化設施建設。

    （五）擬訂文化藝術産業發展規劃，指導、協調文化藝術産業發展，推進對外文化産業交流與合作。

    （六）擬訂非物質文化遺産保護規劃，起草有關法規草案，組織實施非物質文化遺産保護和優秀民族文化的傳承普及工作。

    （七）指導、管理社會文化事業，指導圖書館、文化館（站）事業和基層文化建設。

    （八）擬訂文化市場發展規劃，指導文化市場綜合執法工作，負責對文化藝術經營活動進行行業監管，指導對從事演藝活動民辦機構的監管工作。

    （九）負責文藝類産品網上傳播的前置審批工作，負責對網吧等上網服務營業場所實行經營許可證管理，對網絡遊戲服務進行監管（不含網絡遊戲的網上出版前置審批）。

    （十）擬訂動漫、遊戲産業發展規劃並組織實施，指導協調動漫、遊戲産業發展。

    （十一）擬訂文化科技發展規劃並監督實施，推進文化科技信息建設。

    （十二）指導、管理對外文化交流和對外文化宣傳工作，組織擬訂對外及對港澳臺的文化交流政策，指導駐外使（領）館及駐港澳文化機構的工作，代表國家簽訂中外文化合作協定，組織實施大型對外文化交流活動。

    （十三）承辦國務院交辦的其他事項。

    第二部分 文化部2012年部門預算總體情況

    一、收入情況

    2012年，文化部部門預算總收入468316.46萬元，其中：本年收入合計441178.77萬元，包括財政撥款收入365820.85萬元、事業收入54243.82萬元、事業單位經營收入4975萬元、其他收入16139.10萬元；用事業基金彌補收支差額1668.36萬元；上年結轉收入25469.33萬元。

    二、支出情況

    2012年，文化部部門預算總支出468316.46萬元，其中：本年支出合計466726.16萬元，包括外交支出41106.73萬元、教育支出10萬元、科學技術支出25342.11萬元、文化體育與傳媒支出382398.47萬元、社會和保障就業支出4899.04萬元、住房保障支出12969.81萬元；結轉下年1590.3萬元。

    第三部分 部門預算公開表格有關説明

    一、《收支預算總表》（表1）

    反映文化部及所屬預算單位收入來源及支出功能分類科目的總體情況。

    文化部2012年公共預算收入總計468316.46萬元，包括本年收入合計、用事業基金彌補收支差額和上年結轉；公共預算支出總計468316.46萬元，包括本年支出合計和結轉下年，其中本年支出合計包括按支出功能分類的類級科目依次列示的支出。

    二、《公共預算收入表》（表2）

    該表按支出功能分類科目列示，細分至款級科目，反映文化部及所屬預算單位2012年分項收入情況。

    文化部2012 年公共預算收入468316.46 萬元，其中：上年結轉25469.33萬元，佔5.44%；財政撥款收入365820.85萬元，佔78.11%；事業收入54243.82萬元，佔11.58%；事業單位經營收入4975萬元，佔1.06%；下級單位上繳收入2000萬元，佔0.43%；其他收入14139.10萬元，佔3.02%；用事業基金彌補收支差額1668.36萬元，佔0.36%。

    三、《公共預算支出表》（表3）

    該表按支出功能分類科目列示，細分至款級科目，反映文化部及所屬預算單位2012年分項支出情況。

    文化部2012 年公共預算支出466726.16萬元，其中：基本支出185889.33萬元，佔39.83%；項目支出277191.83萬元，佔59.39%；事業單位經營支出3645萬元，佔0.78%。

    四、《公共預算財政撥款支出表》（表4）

    該表按照支出功能分類科目列示，細分至款級科目，反映化部及所屬預算單位2012年部門預算中財政撥款支出的總體情況。

    2012年文化部財政撥款預算數365764.85萬元，比2011 年財政撥款執行數減少2011.58萬元。撥款用於以下方面：外交（類）支出佔11.24%；科學技術（類）支出佔6.05%；文化體育與傳媒（類）支出佔78.35%；社會保障和就業（類）支出佔1.34%；住房保障支出（類）3.02%。具體如下：

    （一）外交（類）2012年財政撥款預算為41106.73萬元，比2011年財政撥款執行數增加23680萬元，增幅135.88%。主要原因是2012年增加安排了30000萬元海外中國文化中心建設經費。

    （二）科學技術（類）2012年財政撥款預算為22130.84萬元，比2011年財政撥款執行數增加6186.5萬元，增幅38.8%。主要原因是2012年科學事業單位的基本支出經費和中國藝術研究院部分項目支出經費有所增加。

    （三）文化體育與傳媒（類）2012年財政撥款預算為286634.24萬元，比2011年財政撥款執行數減少32832.43萬元，減幅10.28%。考慮到此類支出佔文化部財政撥款支出比重較大，構成較為複雜，因此分解到款級科目進行對比分析，具體説明如下：

    1. 文化（款）2012年財政撥款預算為196563.29萬元，比2011年財政撥款執行數增加12528.36萬元，增幅6.81%。主要原因是按照相關政策規定增加了在職人員和離退休人員工資、津補貼等人員支出，增加安排了文化部動漫類專項經費和國家圖書館數字圖書館推廣工程經費等。

    2. 文物（款）2012年財政撥款預算為89342.48萬元，比2011年財政撥款執行數減少36928.13萬元，減幅29.25%。主要原因是2012年國家發改委按基本建設程序和項目進展情況，安排的基建支出年初預算減少（2011年國家發改委安排國家博物館基建支出31592萬元，2012年暫未安排）。

    3. 新聞出版（款）2012年財政撥款預算為728.47萬元，比2011年財政撥款執行數減少872.66萬元，減幅54.5%。主要原因是2011年國家發改委安排中國文化傳媒集團基建撥款1393萬元，而2012年安排530萬元。

    4. 其他文化體育與傳媒（款）2012年沒有財政撥款預算，比2011年財政撥款執行數減少7560萬元。主要原因是在2011年預算執行中，追加安排文化産業發展專項資金7560萬元，而2012年初預算中暫未安排文化産業發展專項資金。

    （四）社會保障和就業（類）2012年財政撥款預算為4899.04萬元，比2011年財政撥款執行數減少795.65萬元，減幅13.97%，主要原因是2011年按照國家有關政策，補發了以前年度離退休人員生活補貼支出，2012年不再安排。具體情況如下：

    1. 歸口管理的行政單位離退休2012 年財政撥款預算數為4372.22萬元，比2011 年財政撥款執行數減少754.3萬元，減幅14.71%。主要原因同上。

    2. 事業單位離退休2012年財政撥款預算數為92萬元，與2011年持平。

    3. 離退休人員管理機構2012 年財政撥款預算數為434.82萬元，比2011 年財政撥款執行數減少41.35萬元。

    （五）住房保障支出（類）2012年財政撥款預算為11050萬元，比2011年財政撥款執行數增加1750萬元，增幅18.82%。主要原因是由於執行國家統一的規範津補貼政策，住房公積金的計算基數相應提高，同時2012年符合國家房改政策規定應發放購房補貼的職工人數增加。具體情況如下：

    1. 住房公積金2012 年財政撥款預算數為4500萬元，比2011 年財政撥款執行數增加200 萬元。主要原因是執行國家統一的規範津貼補貼政策，住房公積金的計算基數相應提高，財政撥款預算相應增加。

    2. 提租補貼2012 年財政撥款預算數為1350萬元，比2011 年財政撥款執行數增加150萬元。

    3. 購房補貼2012 年財政撥款預算數為5200萬元，比2011年財政撥款執行數增加1400萬元，增幅36.84%。主要原因是2012年符合國家房改政策規定應發放購房補貼的職工人數增加，財政撥款預算相應增加。

    五、《政府性基金預算支出表》（表5）

    文化部2012年部門預算暫未涉及政府性基金預算支出，因此本表為空表。

    第四部分 收支分類及預算科目解釋

    此次公開的表格中涉及的收支分類及預算科目主要如下：

    一、收入分類

    （一）財政撥款收入，指中央財政當年撥付的資金。

    （二）事業收入，指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

    （三）上級補助收入，即事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

    （四）附屬單位上繳收入，即事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

    （五）事業單位經營收入，指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算的經營活動取得的收入。

    （六）其他收入，指上述規定範圍以外的各項收入。

    （七）用事業基金彌補收支差額，指所屬事業單位在預計用當年財政撥款、事業收入、事業單位經營收入和其他收入不足以安排支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金彌補本年度收支缺口的資金。

    （八）上年結轉，指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

    二、支出分類

    （一）基本支出，指單位為了保障其正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

    （二）項目支出，指單位為了完成特定工作任務和事業發展目標，在基本支出之外所發生的支出。

    （三）上繳上級支出，指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

    （四）事業單位經營支出，指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

    （五）對下級單位補助支出，指單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

    三、主要支出功能分類科目

    （一）外交（類）

    文化部主要使用駐外機構和其他外交支出2個款級科目，具體如下：

    1. 20202駐外機構：主要反映實行經費獨立核算的駐外文化處和駐外文化中心人員經費、機構運轉經費以及開展相關業務活動的支出。

    2. 20299其他外交支出：主要反映是文化部承擔的其他外交類項目的支出。

    （二）科學技術（類）

    反映文化部用於科學技術方面的支出，文化部主要使用應用研究、科技條件與服務和其他科學技術支出3個款級科目，具體如下：

    1. 20603應用研究：反映在基礎研究的成果上，針對特定的實際目標或目的進行的創造性研究工作的支出。主要指文化部所屬的中國藝術研究院等科學事業單位人員經費、機構運轉經費、開展學術研究和研究生培養等方面的支出。

    2. 20605科技條件與服務：反映用於完善科技條件方面的支出，主要指中國藝術研究院等所屬科學事業單位進行基礎設施修繕及設備購置方面的支出。

    3. 20699其他科學技術支出：反映文化部科技業務管理費支出。

    （三）文化體育與傳媒（類）

    反映文化部在文化、文物等方面的支出，文化部主要使用文化、文物、新聞出版和其他文化體育與傳媒4個款級科目，具體如下：

    1. 20701文化：反映文化部及所屬文化事業單位用於文化設施、藝術表演團體及各類文化藝術活動等方面的支出，包括：人員經費、機構運轉經費、開展專業業務活動及進行基礎設施建設的支出等。

    2. 20702文物：主要反映故宮博物院、中國國家博物館用於人員經費、機構運轉經費、開展專業業務活動及進行基礎設施建設的支出。

    3. 20705新聞出版：主要反映文化部所屬中國文化傳媒集團有限公司用於人員經費、機構運轉經費、開展專業業務活動以及進行基礎設施建設的支出。

    4. 20799其他文化體育與傳媒：反映用於其他文化體育與傳媒方面的支出，主要是文化産業專項資金安排的支出。

    （四）社會保障和就業（類）

    文化部主要使用行政事業單位離退休1個款級科目，反映文化部機關和事業單位離退休人員離退休費及管理方面的支出，具體項級科目如下：

    1. 2080501歸口管理的行政單位離退休：主要指文化部離退休幹部局統一管理的部機關離退休經費。

    2. 2080502事業單位離退休：主要指中國工藝美術館離退休職工離退休費支出。

    3. 2080503離退休人員管理機構：主要指文化部離退休幹部局的支出。

    （五）住房保障支出（類）

    文化部主要使用住房改革支出1個款級科目，反映文化部機關及所屬單位按照國家政策規定用於住房改革支出方面的支出，具體項級科目如下：

    1. 2210201住房公積金：反映文化部及所屬事業單位按照國家統一規定，按規定比例為職工繳納的住房公積金。

    2. 2210202提租補貼：反映文化部及所屬事業單位按照規定向職工發放的租金補貼。

    3. 2210203購房補貼：反映文化部及所屬事業單位按照規定向無房職工、住房面積未達標的職工發放的住房補貼。

    附件：

    1.《收支預算總表》

    2.《公共預算收入表》

    3.《公共預算支出表》

    4.《公共預算財政撥款支出表》

    5.《政府性基金預算支出表》