銀保監會有關部門負責人就《關於完善人身保險業責任準備金評估利率形成機制及調整責任準備金評估利率有關事項的通知》答記者問

中國銀保監會有關部門負責人就《關於完善人身保險業責任準備金評估利率形成機制及調整責任準備金評估利率有關事項的通知》答記者問

近日，銀保監會印發了《關於完善人身保險業責任準備金評估利率形成機制及調整責任準備金評估利率有關事項的通知》（以下簡稱《通知》）。銀保監會有關部門負責人就有關問題回答了記者提問。

一、制定出臺《通知》的背景是什麼？

2013年，在推動人身保險費率形成機制改革過程中，原中國保監會建立了人身保險業責任準備金評估利率形成機制，由監管部門根據“一籃子資産”的收益率和長期國債到期收益率等因素綜合確定評估利率，並根據長期利率的變化適時調整。從近幾年的人身保險業發展看，通過落實責任準備金評估利率形成機制，切實管住了增量業務利差損風險，有效激發了市場活力。但隨著宏觀經濟形勢的變化以及行業改革的深化，現行評估利率形成機制有待優化。為進一步完善人身保險業責任準備金評估利率形成機制，切實防範人身保險業風險，銀保監會印發了該《通知》。

二、制定出臺《通知》的主要考慮是什麼？

《通知》重點從兩個方面對人身保險業責任準備金評估利率形成機制進行完善。一是強化評估利率的趨勢性調整。從國際經驗看，主要發達國家都建立了準備金評估利率的趨勢性調整機制，評估利率的確定充分體現資産端和負債端的聯動，及時反映未來市場的趨勢性變化。結合我國當前經濟形勢，我們認為，未來保險業投資端面臨一定壓力，為應對可能出現的利差損風險，有必要適當下調現行評估利率。二是強化評估利率形成機制的組織保障。評估利率的趨勢性調整是動態的、前瞻的，需要依託行業力量提供必要的人力和組織保障。由中國保險行業協會設立專家諮詢委員會，定期研究討論評估利率調整問題，既是一項長期性的重要舉措，更是一項基礎性的制度安排，對維護行業穩健經營、引導行業高質量發展有長遠的意義。

三、《通知》的主要內容有哪些？

一是由中國保險行業協會設立人身保險業責任準備金評估利率專家諮詢委員會，定期研究討論評估利率調整的必要性及其影響，形成相關建議供監管部門決策參考。

二是優化人身保險業責任準備金評估利率形成機制。在充分考慮負債特點的基礎上，基於對市場利率未來走勢、行業投資收益率等因素的判斷確定評估利率參考值，並結合人身保險業責任準備金評估利率專家諮詢委員會的意見，適時調整評估利率水平。

三是調整部分險種的評估利率水平。對2013年8月5日及以後簽發的普通型養老年金或10年以上的普通型長期年金，將責任準備金評估利率上限由年複利4.025%和預定利率的小者調整為年複利3.5%和預定利率的小者，其他險種的評估利率要求維持不變。

四、《通知》的實施有何影響？

一是人身保險業責任準備金形成機制的完善有助於推動行業深化供給側結構性改革和高質量發展。《通知》中評估利率的確定充分考慮了負債的特徵，體現不同業務分類監管的原則，有助於推動行業轉變發展方式，優化人身保險業供給結構，提升行業整體價值。

二是人身保險業責任準備金形成機制的完善有助於提高監管的科學性。《通知》建立的責任準備金評估技術模型遵循審慎性、科學性的原則，既及時反映未來市場趨勢，又保持評估利率的相對平穩，有助於進一步深化人身保險費率形成機制改革，築牢防範人身保險市場系統性風險的底線。由中國保險行業協會設立專家諮詢委員會，定期研究討論評估利率調整問題，形成意見和建議報監管部門，也有助於強化監管部門與行業的溝通互動，提升決策科學性。

三是責任準備金評估利率的調整有助於更好保護消費者權益。《通知》中評估利率的調整限于2013年8月5日及以後簽發的普通型養老年金或保險期間為10年及以上的其它普通型年金保單，其他險種的評估利率要求維持不變，這將促進全行業進一步加大身故、健康、意外等風險保障類産品發展力度，更好地滿足消費者保障需求；同時，經測算，人身保險業為此需要增提責任準備金1200億元，佔責任準備金餘額中的1%，有利於全行業更好地履行未來保險賠付責任，保護消費者權益。