《關於推動個人養老金髮展的意見》出臺 為老年生活添保障

備受關注的個人養老金制度有了新進展——近日，國務院辦公廳發佈《關於推動個人養老金髮展的意見》（以下簡稱《意見》），引發社會廣泛關注。“個人養老金制度的實施有利於勞動者在基本養老保險和企業年金、職業年金基礎上再增加一份積累，退休後能夠再多一份收入，進一步提高退休後的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。”4月25日，人力資源和社會保障部副部長李忠在國務院政策例行吹風會上表示。

可享稅收優惠政策

個人養老金制度的出臺，對我國多層次、多支柱養老保險體系建設具有標誌性意義。

“我國多層次養老保險體系主要包括三個方面，也就是通常所説的‘三支柱’。第一支柱基本養老保險是主體部分，第二支柱企業年金和職業年金、第三支柱個人養老金和其他個人商業養老金融業務，是對第一支柱的有效補充。個人養老金制度的推進實施，是滿足人民群眾多層次多樣化養老保險需求的必然要求，也是促進社會保障事業高質量發展、可持續發展的重要舉措。”李忠表示。

“對於個人而言，參加個人養老金制度最直接的好處是可以享受國家稅收優惠政策。”人力資源和社會保障部養老保險司司長聶明雋坦言。

“個人養老金賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶裏滾存，達到領取基本養老金年齡等條件時就可以領取，從制度上把牢個人養老金的出口，有助於個人理性規劃養老資金，合理選擇投資産品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養老的作用。”聶明雋指出。

個人賬戶直觀體現個人權益

人社部最新數據顯示，截至2021年年底，我國基本養老保險參保人數已達10.3億人。“參加了基本養老保險的勞動者，均可以參加個人養老金制度。”李忠説，《意見》提出，推動個人養老金髮展堅持政府引導、市場運作、有序發展的原則，確立了政府政策支持、個人自願參加、市場化運營的個人養老金制度框架。

與基本養老保險不同的是，《意見》規定，個人養老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。“個人養老金制度與基本養老保險不同，基本養老保險由國家強制實施，個人養老金由個人自願參加；與企業年金、職業年金由用人單位及其職工建立、共同繳費不同，個人養老金只由個人繳費。”李忠指出。

“實行個人賬戶制能較直觀體現個人權益，同時方便個人自主選擇購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金等金融産品，並向個人提供完整的記錄和服務，為稅收優惠政策的享受、領取時個人養老金的轉出奠定基礎。”聶明雋説。

切實保障養老金投資運作安全規範

《意見》規定，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。聶明雋解釋道，這一上限的確定主要基於三方面考慮：一是從保持適度補充養老水平來考慮，避免養老金水平差距過大，保持合理的收入分配關係；二是借鑒前期稅收遞延型商業養老保險試點做法；三是體現增量改革。

這筆錢如何投資？“參加人可以根據不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等，還可以進行短期、中期、長期投資的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。”聶明雋表示。

針對個人養老金的保值增值問題，證監會證券基金機構監管部負責人林曉徵表示，證監會將持續推動公募基金行業提升養老金融服務能力。“我們將抓緊出臺個人養老金投資公募基金的相關制度規則，完善行業基礎設施平臺，持續加強機構和從業人員監管，著力推動提升管理人的投資管理能力和規範化運作水平，強化投資者保護，切實保障養老金投資運作安全規範，促進個人養老金事業高質量發展。”林曉徵説。（記者 邱玥）