關於廣西壯族自治區2012年預算執行情況和2013年預算草案的報告
一、2012年全區與自治區本級預算執行情況
2012年是黨的十八大勝利召開之年。在自治區黨委的正確領導下，全區各級財政部門全面貫徹中央和自治區的決策部署，認真落實自治區十一屆人大五次會議的有關決議，圍繞服務改革發展穩定大局，以打造五個財政(發展財政、民生財政、和諧財政、績效財政和透明財政)為抓手，積極發揮財政職能，全力促進經濟平穩較快增長，充分保障各項社會事業全面協調發展，力促富民強桂新跨越並取得顯著成效。在此基礎上，財政發展改革深入推進，預算完成情況總體良好。
(一)公共財政預算執行情況
1.全區公共財政預算執行情況。
全區財政總收入3335.77億元，當年財政總支出3074.72億元。收支相抵，年終滾存結余261.05億元，其中專款結轉234.44億元、凈結余26.61億元。
全區財政總收入構成為:(1)公共財政預算收入1165.98億元，完成年初預算(以下簡稱預算)的111.6%，比2011年(下同)增長23%(按財政部統一口徑計算，全區經常性財政收入增長15.6%);(2)轉移性收入2169.79億元，其中：中央補助收入1792.12億元，上年結余收入259.41億元，調入預算穩定調節基金33.67億元，調入資金13.20億元，政府債券收入71億元，接受其他地區援助收入0.39億元。(注：2012年全區組織財政收入1810.07億元，完成年初計劃的102%，增長17.4%)在全區公共財政預算收入中，稅收收入完成762.46億元，完成預算的101.2%，增長18.2%;非稅收入完成403.52億元，完成預算的138.4%，增長33.2%。
全區公共財政預算支出2965.20億元，完成預算的121.4%，完成年度預算的92.7%，增長16.5%。其中：農業、教育、科技等支出增長幅度均高於法定增長要求。
需要説明的是，按財政部口徑計算，2012年全區財政民生支出2250.69億元，增長16.8%，佔當年全區公共財政預算支出的比重為75.9%，同比提高0.2個百分點。
2.自治區本級公共財政預算執行情況。
自治區本級財政總收入2260.05億元，當年財政總支出2212.28億元。收支相抵，年終滾存結余47.77億元，其中專款結轉44.25億元、凈結余3.52億元。
(1)自治區本級公共財政預算收入預算執行情況。
本級財政總收入構成為：①公共財政預算收入270.81億元，完成預算的95.8%，增長7.3%(本級經常性財政收入增長9.4%);②轉移性收入1989.24億元，其中：中央補助收入1792.12億元，市縣上解收入28.55億元，上年結余收入53.21億元，調入預算穩定調節基金30.77億元，從償債準備金中調入資金13.20億元，地方政府債券收入71億元，接受其他地區援助收入0.39億元。
在本級公共財政預算收入中，稅收收入完成194.67億元，增長8.7%;非稅收入完成76.14億元，增長4%。
(2)自治區本級公共財政預算支出預算執行情況。
自治區本級財政總支出構成為：公共財政預算支出612.85億元，完成預算的96.3%(與年初預算存在差異主要由於部分年初預算安排資金在實際執行過程中追加下達市縣並體現為市縣支出)，完成年度預算的93.3%，增長0.1%(其中：農業、教育、科技等支出增長幅度均高於法定增長要求);上解中央支出6.83億元;補助市縣支出1511.56億元;補充預算穩定調節基金26.77億元;調出資金1.29億元;地方政府債券轉貸支出39億元;地方政府債券還本14億元;年終結余47.77億元。
(3)稅收返還和轉移支付執行情況。
當年中央對我區稅收返還和轉移支付收入1792.12億元，完成預算的152.7%，增長12.4%。其中：稅收返還收入149.44億元，增長2.3%;一般性轉移支付收入981.36億元，增長18.3%;專項轉移支付收入661.31億元，增長7%。
當年自治區對市縣稅收返還和轉移支付支出1511.56億元，完成預算的161.9%，增長20.6%。其中：稅收返還支出124.68億元，增長1.6%;一般性轉移支付支出710.19億元，增長36.8%;專項轉移支付支出676.69億元，增長10.7%。
(二)政府性基金預算執行情況
1.全區政府性基金預算執行情況。
全區政府性基金預算總收入931.26億元，其中：當年基金收入668.68億元，增長13.7%;上年結余收入233.75億元;中央補助收入27.13億元;調入資金1.70億元。當年政府性基金預算支出637.46億元，增長2.9%。收支相抵，年終滾存結余293.80億元。
2.自治區本級政府性基金預算執行情況。
自治區本級政府性基金預算總收入154.87億元，其中：當年基金收入67.14億元，增長25.4%;中央補助收入27.13億元;市縣上解收入7.15億元;上年結余收入52.17億元;調入資金1.29億元。當年政府性基金預算支出40.25億元，增長3.1%;補助市縣支出63.29億元。收支相抵，年終滾存結余51.33億元。
(三)社會保險基金預算執行情況
1.全區社會保險基金預算執行情況。
全區社會保險基金預算9項基金收入合計603.68億元。全區社會保險基金預算9項基金支出合計534.34億元。收支相抵，全區社會保險基金預算當年收支實現平衡並結余69.34億元，年終滾存結余762.23億元。
2.自治區本級社會保險基金預算執行情況。
自治區本級社會保險基金預算5項基金收入合計134.68億元。自治區本級社會保險基金預算5項基金支出合計68.76億元。收支相抵，自治區本級社會保險基金預算當年收支實現平衡並結余65.92億元，年終滾存結余301.14億元。
(四)自治區本級國有資本經營預算執行情況
自治區本級國有資本經營預算總收入7.20億元。其中：當年自治區本級國有資本經營預算收入完成6.40億元;上年結余收入0.80億元。自治區本級國有資本經營預算支出5.95億元。自治區本級當年國有資本經營預算收支實現平衡並結余1.25億元。
(五)2012年財政預算執行措施及效果
1.以穩中求進為總基調，努力促進經濟好中求快發展。一是全力促進經濟平穩增長。二是著力推進“兩區一帶”加快發展。三是強力支持“抓大壯小扶微”工程。四是大力支持環境倒逼産業升級。五是認真落實擴大消費政策，積極支持我區商貿流通、對外貿易和服務業發展。
2.以狠抓收支管理為核心，確保完成財政收支目標任務。一是認真抓好財政收入徵管組織工作。二是爭取中央轉移支付補助收入成效顯著。三是進一步強化財政支出管理。四是加大資金整合力度確保收支平衡。
3.以優化支出結構為抓手，切實加大民生事業保障力度。一是積極推進基本公共服務均等化。二是切實保障為民辦實事項目支出。三是加快推動新一輪扶貧開發攻堅。四是努力加大各項民生事業投入力度。五是紮實做好收入分配改革有關工作。六是大力支持做好儲備糧管理，保障我區糧食安全和市場穩定。
4.以開展審計整改為契機，提升財政科學化精細化管理水平。一是研究出臺自治區本級財政撥款結轉結余資金管理辦法。二是嚴格財政專戶管理。三是加強政府性債務管理。四是進一步做好預算執行工作。
5.以深化改革創新為動力，加快完善財政管理體制機制。一是增強基層財力保障水平。二是完善市縣財政收入增長獎勵機制。三是推進各項財政改革有機銜接。四是深入推進預算績效管理。五是穩步推進預算信息公開。六是加強財政監督管理。
總體來説，2012年全區各項財政工作取得了較好成績。這是自治區黨委統攬全局、正確領導的結果，是自治區人大、政協監督指導、大力支持的結果，是各級各部門密切配合、紮實工作的結果，是全區各族人民共同努力、艱苦奮鬥的結果。同時，我們也清醒地認識到，我區財政運行和管理工作中還面臨一些困難和問題：財政收入結構仍有待優化，需要進一步加大力度培植稅源;財政預算執行的及時性和均衡性仍有待提高，預算績效管理需進一步加大力度推進;財政支出結構調整難度加大，保障和改善民生的任務仍然艱巨;財政科學化精細化管理仍需加強，資金使用效益需進一步提高等。我們將高度重視這些問題，繼續採取有效措施，努力加以解決。
二、2013年全區與自治區本級預算草案
(一)當前我區財政經濟形勢
2013年我區經濟發展形勢更加複雜，財政收支矛盾十分突出。收入方面，經濟平穩較快發展將為我區財政增收奠定堅實基礎;增值稅、營業稅和個人所得稅等主體稅種稅收收入將基本恢復常態化的增長勢頭;涉重金屬行業結構調整和轉型升級取得成效、機械等支柱行業市場有望回暖等因素，也將為我區支柱行業稅收收入增長提供有力保障。這些因素，將確保我區2013年財政收入保持平穩較快增長勢頭。但受國內外複雜嚴峻的經濟形勢和政策性因素影響，財政收入增長同時面臨諸多減收因素，不利於財政收入增長，如中央推行的營業稅改徵增值稅等結構性減稅政策力度加大、繼續清理規範行政事業性收費項目、房地産市場持續宏觀調控等。支出方面，新增剛性支出壓力巨大，如加大教育、科技、農業和計生、文化、醫療衛生投入力度，實施新一輪扶貧開發攻堅戰，完善公務員津補貼制度和落實事業單位績效工資政策，提高城鎮居民基本醫療保險和新型農村合作醫療保險參保人員財政補助標準，加大對保障性安居工程、節能減排和生態建設、自主創新能力建設和戰略性新興産業發展等重點領域的投資力度，支持“兩區一帶”和交通等基礎設施建設等，都需要各級財政加大資金籌措和投入力度，財政支出壓力巨大。
(二)財政預算編制和財政工作指導思想
根據中央決策部署和全區經濟工作會議精神，2013年財政預算編制和財政工作總的指導思想是：深入學習和全面貫徹落實黨的十八大精神，堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，以科學發展為主題、以加快轉變經濟發展方式為主線，以提高經濟增長質量和效益為中心，按照穩中求進的工作總基調，繼續實施積極的財政政策和落實結構性減稅政策，紮實推進財稅管理制度和收入分配製度改革;進一步優化財政支出結構，加大對“三農”、水利、教育、醫療衛生、社會保障和就業、城鎮化、保障性安居工程、文化、科技、節能環保以及貧困地區的支持力度，切實保障和改善民生，促進經濟增長、結構優化、區域協調和城鄉統籌發展;始終堅持依法理財、統籌兼顧和增收節支的方針，樹立勤儉節約、“過緊日子”的思想，從嚴控制一般性支出，加強財政科學化精細化管理，提高財政資金使用效益，確保財政收支平衡。
根據上述指導思想，2013年預算編制和財政工作主要堅持以下原則：一是實事求是、積極穩妥。充分考慮經濟社會發展指標，合理安排收入和支出，做到既積極又穩妥。二是統籌兼顧、突出重點。統籌各項財政性資金，優化支出結構，繼續加強保障和改善民生，並確保重點支出。三是注重績效、提高效益。加強預算績效管理，注重資金追蹤問效，不斷提高資金使用效益。四是科學管理、完善體系。做好預算管理的基礎性工作，不斷提高財政科學化精細化管理水平，繼續完善政府預算體系。
(三)公共財政預算安排情況
1.全區公共財政預算安排情況。
根據上述指導思想和有關財政政策，全區組織的財政收入計劃2027億元，比2012年執行數增長12%。財政收入安排主要考慮：一是經濟發展和價格因素促進財政收入增長。預計2013年全區生産總值增長11%，全區固定資産投資、規模以上工業增加值和社會消費品零售總額仍將保持較高增長;物價漲幅預計在4%左右。二是政策性因素導致減收。2013年結構性減稅力度將進一步加大，中央決定從2013年起取消和免徵30項行政事業性收費，以及部分2012年中開始執行的減稅政策的翹尾因素影響。三是特殊因素制約財政收入增幅。2012年財政收入中有清理耕地佔用稅和自治區本級歷年結存的耕地開墾費繳庫等特殊增收因素，而2013年沒有這些因素。總體來看，全區組織的財政收入增長12%的計劃安排和我區生産總值增長幅度是相適應的，做到了既積極又穩妥。
2013年全區公共財政預算收入計劃1282.22億元，增長10%(預計全區經常性財政收入增長9.1%)。2013年全區公共財政預算收入計劃增幅低於全區組織的財政收入計劃增幅，主要考慮到預計2013年全區組織的財政收入中非稅收入增幅將低於上劃中央的國內增值稅、消費稅、企業所得稅和個人所得稅等稅收收入增幅。據此，當年全區財政總收入和總支出各安排2892.85億元，收支平衡。
全區公共財政預算收入的主要安排情況：稅收收入867.92億元，增長13.8%;非稅收入414.30億元，增長2.7%。
在全區財政總支出中：公共財政預算支出安排2848.02億元，增長16.6%(其中：教育、科技、農業等支出增長幅度均高於法定增長要求);上解中央支出6.83億元;地方政府債券還本38億元。
初步測算，2013年全區財政民生支出預算安排2114.65億元，增長19.9%，佔當年全區公共財政預算支出的比重為74.2%，同比提高2個百分點。
各位代表,現在報告的2013年全區預算是代編的預算，是一個指導性的指標，待各市縣預算經同級人民代表大會批准後，我們再按有關規定和程序，匯總後報自治區人大常委會備案。
2.自治區本級公共財政預算安排情況。
(1)自治區本級公共財政預算收支安排情況。
2013年自治區本級財政總收入與總支出擬各安排1709.17億元，收支平衡。在自治區本級財政總收入中，公共財政預算收入292.50億元，比2012年執行數增長8%(預計自治區本級經常性財政收入增長7.9%)，之所以低於全區10%的增幅，主要考慮到自治區本級公共財政預算收入中的稅收收入僅有60%左右來源於市縣“四稅”上劃收入，而且2012年自治區本級非稅收入中有歷年結存的耕地開墾費14億元繳庫等一次性因素。轉移性收入1416.67億元，其中：中央補助收入1305.02億元，市縣上解收入28.55億元，上年結余收入47.77億元，調入預算穩定調節基金26.77億元，調入資金8.56億元。
自治區本級公共財政預算收入的主要安排情況是：稅收收入227.80億元，增長17%;非稅收入64.70億元，下降15%，主要由於行政事業性收費收入因為2012年的一次性因素大幅減收。
在自治區本級財政總支出中，當年公共財政預算支出666.45億元，比2012年年初預算增長4.7%;轉移性支出1042.72億元，其中：上解中央支出6.83億元，補助市縣支出1019.89億元，地方政府債券還本16億元。公共財政預算支出安排優先用於保障基本支出和教育、科技、農業等法定支出增長需要及確保文化、計生和醫療衛生等支出增幅達到中央有關要求，以及落實中央出臺的各項增支政策和支持自治區確定的重點項目，嚴格控制一般性項目支出增長。
自治區本級公共財政預算支出主要安排情況：教育68.10億元，增長22.4%;科學技術15.60億元，增長34.2%;文化體育與傳媒11.68億元，增長27.3%;社會保障和就業84.42億元，增長9.2%;醫療衛生70.78億元，增長13.9%;節能環保9.93億元，增長17.3%;城鄉社區事務9.39億元，增長8.7%;農林水事務48.63億元，增長17.8%。此外，國債還本付息支出按可比口徑計算增長40%，主要由於年初預算安排政府債券還本資金7.44億元按照財政部要求列公共財政預算支出合計線下的“地方政府債券還本”科目(2013年共需還本16億元，其餘8.56億元從償債準備金中調入資金安排);其他支出下降9.7%，主要由於按照中央要求減少年初預留項目，以及2013年繼續安排的以前年度年初預留在該科目反映的事業單位績效工資大部分已按其實際支出內容相應分解到相關支出科目中。教育、科技、農業等支出增長幅度均高於法定增長要求。
(2)自治區對市縣稅收返還和轉移支付補助安排情況。
自治區安排補助市縣支出1019.89億元，增長9.3%。一是返還性支出126.15億元，增長1.2%。二是一般性轉移支付671.76億元，增長21.4%。三是專項轉移支付221.98億元，下降13.1%，主要由於中央提前通知專項轉移支付收入減少而相應減少支出安排。
(四)政府性基金預算安排情況
1.全區政府性基金預算安排情況。
全區政府性基金總收入預算安排1090.28億元，其中：當年全區政府性基金收入預算安排779.51億元，比2012年執行數增長16.6%;中央補助收入16.97億元;上年結余收入293.80億元。當年政府性基金支出預算安排915.88億元，比2012年年初預算增長6.8%;結轉下年支出174.40億元。
2.自治區本級政府性基金預算安排情況。
自治區本級政府性基金總收入預算安排185.15億元，其中，當年自治區本級政府性基金收入預算安排110.86億元，比2012年執行數增長65.1%，主要由於為規範政府性基金預算管理，自治區決定從2013年起將廣西交通投資集團和北部灣投資集團在運營政府還貸公路的車輛通行費納入政府性基金預算管理;中央補助收入16.97億元;市縣上解收入6億元;上年結余收入51.33億元。自治區本級政府性基金支出安排143.30億元，比2012年年初預算增長74.8%，主要由於車輛通行費收入增加後相應安排增加支出。收支相抵，年終結余41.86億元。
(五)社會保險基金預算安排情況
1.全區社會保險基金預算安排情況。
全區社會保險基金預算9項基金收入合計安排674.99億元，比2012年執行數增長11.8%。全區社會保險基金預算9項基金支出合計安排617.37億元，增長15.5%。收支相抵，全區社會保險基金預算當年收支實現平衡並結余57.62億元，年終滾存結余819.85億元。
2.自治區本級社會保險基金預算安排情況。
自治區本級社會保險基金預算5項基金收入合計安排153.67億元，增長14.1%。自治區本級社會保險基金預算5項基金支出合計安排94.88億元，增長38%。收支相抵，自治區本級社會保險基金預算當年收支實現平衡並結余58.78億元，年終滾存結余359.93億元。
(六)自治區本級國有資本經營預算安排情況
自治區本級國有資本經營預算總收入安排5.25億元，其中：當年組織收入4億元，下降37.5%，主要由於一次性産權轉讓收入減少;上年結余收入1.25億元。自治區本級國有資本經營預算支出安排5.25億元，下降11.6%，主要由於收入下降後相應減少支出。收支相抵平衡。
三、紮實開局、高效執行，確保完成2013年預算任務
(一)全力謀發展，力促經濟持續健康發展。一是繼續認真貫徹落實積極財政政策的各項措施，尤其是要按照中央部署落實好結構性減稅政策和推進營業稅改徵增值稅改革試點等財稅體制改革。二是牢牢把握擴大內需的戰略基點，增強消費對經濟增長的基礎作用。逐步建立擴大消費需求的長效機制，大力促進旅遊業加快發展。三是全力支持投資持續快速增長，發揮好投資對經濟增長的關鍵作用。
在打基礎、利長遠、惠民生、又不會造成重復建設的基礎設施領域加大公共投資力度，並加大力度引導和促進民間投資。四是緊緊圍繞“三個優先”戰略，突出支持經濟發展的重點。以“抓大壯小扶微”工程、“14+10”産業體系和戰略性新興産業為支持重點，在促進做大做優做強實體經濟和加快産業園區建設的同時，加大科技自主創新、節能減排、資源節約和環境保護投入力度;加大對西江黃金水道等重大交通項目建設投入;促進形成“兩區一帶”共同發展、協調發展的格局;深化産業結構戰略性調整和推進産業升級改造，著力增強創新驅動發展新動力;繼續推進雙邊和多邊經貿合作，尤其是深化桂港交流與合作，加快“走出去”步伐和實施中國-東盟自由貿易區戰略。五是強化財政收入組織工作，提高支持經濟發展的成效。
(二)傾力保民生，力促基本公共服務均等化。一是拓寬民生建設籌資渠道，建立財政民生投入長效機制。堅持將新增財力的主要部分投向民生領域，並通過存量優化擠出更多財力支持重點民生工程。
二是從嚴控制人員經費、公用經費等一般性支出，降低行政成本。嚴格控制“三公經費”支出，深入推進會議費、差旅費、培訓費管理和公務接待改革，加強車輛編制管理;繼續嚴格控制修建辦公樓等樓堂館所，進一步清理規範慶典、研討會、論壇等活動。三是優化財政民生支出結構，促進各項民生事業均衡發展。四是夯實農業基礎，促進農村居民收入提高。繼續加大財政支農投入力度，穩定完善強農惠農富農政策，增強貧困地區自我發展能力。五是積極穩妥推進城鎮化，著力提高城鎮化質量，整合資金12億元加強城鎮基礎設施建設等。六是加強民生保障，提高人民生活水平。全面支持城鄉居民收入倍增計劃實施，著力提高城鄉居民收入水平;支持新型農村合作醫療和城鎮居民基本醫療保險財政補助標準提高至年人均280元;整合資金1.94億元實施關於加強食品安全工作決定的行動計劃;支持城市和農村居民最低生活保障月均補助標準分別提高20元和10元。
(三)大力營和諧，力促社會和諧可持續發展。一是強化主動服務意識，提高財政促進社會和諧發展的能力。二是進一步規範收入分配秩序，促進收入分配公平正義。充分發揮財政對國民收入分配的調節職能，縮小行業間、區域間、居民間的收入分配差距，促進中等收入群體持續擴大和扶貧對象逐步減少;繼續規範和完善公務員津補貼制度，積極落實事業單位績效工資政策。三是深化財政體制改革，提高各級財政可持續發展的能力。進一步深化和完善自治區直管縣、鄉財縣管、等財政體制改革，健全縣級基本財力保障機制，健全財力與事權相匹配的財政體制，進一步完善轉移支付制度。四是支持加強和創新社會管理，確保社會和諧穩定發展。五是大力推進生態文明建設，努力建設美麗廣西。
(四)強力推績效，力促財政管理水平全面提高。一是牢固樹立績效理念，積極推進預算績效管理。二是完善預算績效管理制度體系，提高預算編制和執行的科學性。三是堅持以績效為導向，深化財政管理制度改革。嚴格執行中央關於改進工作作風、密切聯絡群眾的八項規定，厲行勤儉節約，改進調查研究，優化資金分配方案和投向;加強財政撥款結轉結余資金管理，深入推進行政事業單位資産管理改革特別是改革完善資産配置機制，全面推行非稅收入收繳管理改革和綜合預算管理;深化國庫集中支付和公務卡制度改革，進一步推進財政專戶清理歸併，健全預算執行動態監控機制;強化政府採購監督管理，提高政府採購效率。四是突出績效管理要求，建立健全財政監督體系。五是全面強化“兩基”建設，夯實績效管理基礎。
(五)聚力促透明，力促財政權力運行更加規範。一是加強財政法制建設，推動依法規範理財。二是完善財政決策機制，增強財政管理科學性。三是穩步推進財政預算信息公開，提高財政管理透明度。除涉及國家秘密的內容外，主動向社會公開經人大審查批准的財政預決算，擴大部門預決算公開範圍，逐步細化公開內容;穩妥有序做好“三公經費”、行政經費公開工作;推進專項民生支出公開。
各位代表，2013年是全面貫徹落實十八大精神的開局之年，是深入推進“十二五”規劃實施的關鍵一年，是為全面建成小康社會奠定堅實基礎的重要一年。圓滿完成2013年預算任務，對於全面貫徹落實黨的十八大精神、深入推進“十二五”規劃實施和加快建成小康社會，意義重大。我們要在自治區黨委的正確領導下，自覺接受人民代表大會的監督和指導，虛心聽取人民政協的意見和建議，穩中求進、開拓創新、紮實開局、攻堅克難，確保圓滿完成全年預算任務，為富民強桂新跨越作出積極貢獻!
