證監會對3宗仲介機構違法案件作出行政處罰

近日，證監會依法對東方花旗未勤勉盡責案作出處罰，責令東方花旗改正，沒收業務收入595萬元，並處以1785萬元罰款，對直接負責的主管人員鄭劍輝、蔡軍強給予警告，並分別處以10萬元罰款；依法對中天運所未勤勉盡責案作出處罰，沒收中天運所業務收入66萬元，並處以198萬元罰款，對直接負責的主管人員朱曉崴、李朝陽給予警告，並分別處以5萬元罰款；依法對銀信評估未勤勉盡責案作出處罰，責令銀信評估改正，沒收業務收入100萬元，並處以300萬元罰款，對直接負責的主管人員梅惠民、李琦給予警告，並分別處以5萬元罰款，對直接負責的主管人員龔沈璐給予警告，並處以3萬元罰款。（行政處罰決定書詳見證監會網站）

上述案件中，東方花旗作為粵傳媒收購香榭麗項目財務顧問，在盡職調查中未勤勉盡責，存在未制定盡職調查清單、未全面評估風險、對收入及應收賬款核查程序缺失等違反《財務顧問管理辦法》的行為，所出具的《財務顧問報告》存在虛假記載；中天運所作為粵傳媒收購香榭麗項目審計機構，在審計過程中未勤勉盡責，存在未保持應有的職業謹慎和職業懷疑、未嚴格執行風險評估程序、未執行恰當的進一步審計程序等違反《審計準則》的行為，所出具的《審計報告》存在虛假記載；銀信評估作為保千里電子相關項目的評估機構，在評估業務實施過程中未勤勉盡責，存在未對相關協議適當關注並實施有效評估程序、評估底稿收集不完整等違反《資産評估準則》的行為，所出具的《評估報告》存在誤導性陳述。

各類仲介機構是資本市場投資經營活動的重要參與主體，其提供的保薦、審計、法律、評估、財務顧問等專業服務共同構成了資本市場建設的重要制度支撐，通過證券公司等市場仲介機構勤勉、專業、審慎的核查工作可以有效防範各類欺詐行為發生，有力提升信息披露質量，充分保障投資者知情權，進一步推進資本市場的健康有序發展。現實中存在個別仲介機構罔顧法律責任和社會信賴，盲目熱衷業務招攬，片面追求業務規模，淡漠誠實守信，怠于勤勉盡責，忘悖職業操守，背棄市場信賴，為各類欺詐行為大開方便之門，必須嚴懲糾偏。證監會將持續以強有力的監管執法，督促各類仲介機構恪守資本市場“看門人”初心，牢固樹立合規意識，堅持誠信經營，切實履行法定義務，進一步規範行業發展秩序，保障投資者合法權益。