為貫徹落實《國務院關於保險業改革發展的若干意見》，進一步增強風險意識，強化風險責任，改善風險管理，中國保監會發佈《關於加強保險資金風險管理的意見》（以下簡稱《意見》），確定了今後一個時期保險資金風險管理的制度目標和主要任務，明確了有關政策措施和工作安排，標誌保險資金風險管理工作進入了新的階段。

    一、實現又快又好發展的重要舉措

    保險資金風險管理是保險業風險管理的重中之重。今年以來，中國保監會廣泛借鑒國際通行做法，先後報請國務院同意，逐步開放基礎設施投資、銀行股權投資和境外投資，不斷提高投資收益。這些放鬆管制的積極措施，拓展了保險資金管理的空間，也帶來了相關風險因素，有些可能在短時間內形成系統性風險，迫切需要加強保險資金風險管理，建立新型資金風險管理制度。

    當前，加強保險資金風險管理，提高保險業務競爭能力，已經成為全行業的共識。《意見》總結近幾年保險資金風險管理的實踐經驗，對進一步做好保險資金風險管理工作做了新的規定，這些安排有利於保險機構提升風險管理能力，加快保險資金管理髮展，有利於做大做強保險資金管理業務，加快保險業的綜合經營，也有利於提高保險業在金融業中的戰略地位，推動保險業持續穩定和又快又好發展。

    二、樹立新的全面風險管理理念

    建立科學先進的理念是有效實施風險管理的根本所在。一定程度上講，樹立全面風險管理理念比識別、評估和控制某些風險更加重要。一些保險機構認為，防範風險必然減少投資收益，加強風險管理就會降低發展速度，將加快發展與防範風險對立起來。《意見》充分借鑒國際經驗，引入全新的風險管理理念，提出保險機構要“確立保險資金風險管理的品牌優勢，使之成為保險機構重要的利潤來源，不斷增強保險業的核心競爭能力”，體現了加快發展與風險管理和諧統一的思想，進一步説明風險管理與其他業務一樣，也能夠創造利潤，防範風險的最終目的是促進發展。

    過去一段時間，一些保險機構風險意識淡漠，責任感不強，投資運作時很少考慮風險，出現風險時希望監管部門幫助化解，公司董事會、管理層以及有關責任人員沒有承擔應盡的責任。《意見》要求保險機構根據權責對等原則，自主投資，自主承擔保險資金管理的全部風險。監管部門要科學制定政策，加強合規性監督管理。《意見》強調公司董事會對保險資金風險管理負有最終責任，要求通過合理的制度安排及崗位設置有效分解風險，建立起比較完善的風險管理責任體系。

    三、建立全面風險管理的體系和機制

    按照“先定制度，再行運作”的思路，《意見》要求保險機構根據“健全、合理、獨立、制衡”原則，建立健全組織框架和運作機制，制定科學管理操作流程，加強信息技術系統建設，有效管理各類風險。

    （一）確立組織框架。要求保險公司建立健全三會制度，資産管理公司引進境內外戰略投資者，進一步優化公司治理，實現股權多元化。《意見》借鑒國際成熟經驗，引入首席風險管理執行官制度，確定首席風險管理執行官屬於公司高管人員，與首席投資官和首席財務官地位相同，這是完善公司治理的重要創新，有利於促進資産管理業務發展。

    （二）健全運作機制。實踐證明，通過資産管理公司或獨立的資産管理部門運作，建立第三方託管機制，能夠有效地防範管理風險，提高投資收益。《意見》要求，繼續推進資金管理的專業運作，建立決策、執行、監督有效分離的制衡機制。保險公司作為委託人，設立專門的資産管理部門，負責資産戰略配置，制定投資管理指引，選擇專業管理機構並對其管理業績進行考核。資産管理公司作為受託人，要嚴格按照委託人要求投資運作。商業銀行作為託管人，要監督投資行為和確保保險資金安全。

    （三）治理商業賄賂。為進一步加強治理商業賄賂工作，《意見》從源頭入手，要求保險機構重視員工教育和職業培訓，建立述職制度和離任審計制度，不斷提高投資隊伍素質。《意見》重申保險機構不得以任何名義和現金方式接受或支付佣金，保險資金管理相關合理的費用，應當本著公開、透明、規範的原則，通過銀行賬戶劃轉，防範道德風險，維護保險機構誠信規範的社會形象。

    （四）嚴格問責制度。權力和責任對立統一，只有權力沒有責任，勢必失去約束，形成風險隱患。《意見》要求各保險機構建立責任追究制度，落實各個環節管理人員的直接責任及領導責任，違反法律法規和運作程序的，不論是否造成損失，都要嚴加追究，這一制度將對嚴格操作、防範風險發揮重要的作用。

    稿件鏈結：

    《關於加強保險資金風險管理的意見》