外匯局有關負責人
就深化跨國公司外匯資金集中運營管理改革試點相關問題答記者問

    新華社北京４月２５日電（記者 安蓓、王培偉）國家外匯管理局２５日宣佈，近日發佈通知，決定自２０１４年６月１日起實施《跨國公司外匯資金集中運營管理規定（試行）》，在前期試點基礎上，深化跨國公司外匯資金集中運營管理改革試點。外匯局有關負責人就相關問題接受了記者採訪。

    問：深化跨國公司外匯資金集中運營管理改革試點的目標是什麼？

    答：一是切實服務實體經濟。大力促進貿易投資便利化，進一步降低企業經營成本，方便企業充分利用兩個市場、兩種資源，支持跨國公司總部經濟發展，為産業轉型升級創造條件。二是進一步簡政放權，充分發揮市場對資源配置的決定性作用。三是探索可複製、可推廣的資本項目可兌換體制和機制。促進企業和銀行業務創新，探索投融資匯兌便利，不斷釋放改革紅利。四是綜合監管加強風險防控。實施宏觀審慎管理，健全跨境資本雙向有序流動機制，加強數據申報與監測分析，牢牢守住不發生系統性、區域性金融風險的底線。

    問：據了解，跨國公司外匯資金集中運營管理改革自２０１２年底開始試點，此次深化改革試點有什麼考慮？

    答：２０１２年１２月１日以來，外匯局在全國１２個省市開展了三批跨國公司外匯資金集中運營管理試點，參與試點企業７３家（包括２２４７個境內外成員單位），１２家中外資銀行成為試點合作銀行。試點取得明顯成效。一是大幅降低了企業財務成本，實體經濟受益顯著。如北京地區１年累計為試點企業帶來上億元人民幣綜合收益。二是進一步優化“總部經濟”政策環境，促進産業結構升級。試點過程中，有的跨國公司將中國區財務管理中心提升為亞太區財務管理中心，有的在中國設立了全球區域結算中心。三是提升銀行國際競爭力。通過為跨國公司提供資金管理創新服務，有的試點銀行穩步增加市場份額。四是突破現有管理框架，為探索主體監管和資本項目開放積累了有益經驗。五是風險防範措施到位，外匯收支風險整體可控。

    根據試點情況，跨國公司外匯資金集中運營管理比較成熟有效，得到了企業、銀行和地方政府廣泛歡迎和支持，具備了進一步深化改革試點的條件。

    問：此次深化改革試點在哪些方面做了改進和創新？

    答：跨國公司外匯資金集中運營管理改革，不同於現行區分經常項目、資本項目的管理體制，打破了經常、資本常規管理界限，以公司治理結構相對良好的跨國公司為載體，通過國內、國際外匯資金主賬戶管理方式，分別集中管理境內、境外成員單位外匯資金，降低整體結算及匯兌成本，賦予企業更大的資金運作空間，體現了服務實體經濟的特點。

    一是創新跨國公司賬戶體系。跨國公司可同時或單獨開立國內、國際外匯資金主賬戶，集中管理境內外成員企業外匯資金。國際外匯資金主賬戶與境外劃轉自由，無額度控制，國內、國際兩個賬戶資金有限融通，可在規定的外債和對外放款資金額度內劃轉，為境內外成員融通資金提供便利。

    二是便利跨國公司資金集中運用。跨國公司利用同一賬戶實現了不同成員企業、不同性質資金的歸集處理，既可以辦理境內成員企業經常項下資金收付，並開展資金集中收付和軋差凈額結算，也可運營直接投資、外債、對外放款等資金，節約企業財務成本。

    三是進一步簡化跨國公司單證審核。銀行按照“了解客戶”、“了解業務”、“盡職審查”等原則辦理經常項目收結匯、購付匯手續，服務貿易等項目對外支付仍需按規定提交稅務備案表。

    四是統籌使用外債、對外放款額度。跨國公司既可以集中管理使用成員企業全部外債和對外放款額度，也可集中部分外債和對外放款額度，便利企業內部調劑餘缺。

    五是資本金、外債結匯採取負面清單管理。資本金和外債資金可先結匯進入企業開立的人民幣專用存款賬戶，審核真實性後對外支付。

    問：此次深化改革試點政策適用哪些主體，申請程序是什麼？

    答：上年度外匯收支規模１億（含）美元以上的跨國公司（成員企業合併計算）或單一企業集團，無論中資還是外資，只要具有真實業務需求、規定的管理措施和手段、近三年無重大外匯違規行為、貨物貿易分類結果為Ａ類，均可以開辦跨國公司外匯資金集中運營管理試點業務。

    但深化改革試點工作並非一步到位，而是分階段推進，優先考慮業務需求突出、內控機制健全、風險把控能力強的企業。不強求企業參與試點。企業需事前向外匯分局報送備案材料，分局備案後即可辦理業務，分局通過加強監測分析實施監管。

    問：此次深化改革試點採取了哪些措施防控風險？

    答：一是繼續嚴格落實額度控制監管“閥門”。二是加強數據監測。三是強化銀企責任。四是加強核查檢查。通過外匯局跨境資金監測平臺加強數據統計與監測分析，確保風險可控。