審計署發佈2017年第一季度國家重大政策措施貫徹落實跟蹤審計結果

2017年第一季度國家重大政策措施貫徹落實跟蹤審計結果
（2017年5月27日公告）

　　2017年第一季度，審計署緊緊圍繞穩中求進工作總基調，以推進供給側結構性改革為主線，持續組織對31個省、自治區、直轄市（以下統稱省）和29個中央部門、10戶中央企業進行了跟蹤審計，抽查了1172個單位2322個項目，涉及資金2378.12億元，其中中央財政資金553.28億元。重點關注了脫貧攻堅工作推進、“三去一降一補”任務落實、“放管服”改革深化等方面的政策措施落實情況，以及以往跟蹤審計發現問題的整改情況。從審計情況看，有關部門和地區圍繞推進供給側結構性改革，結合實際積極主動開展工作，認真整改審計查出的問題，取得較好成效，同時審計也發現一些政策措施落實不到位的情況。

　　一、有關部門和地方積極推進國家重大政策措施貫徹落實

　　從第一季度審計情況看，有關部門和地區積極主動作為，在推進脫貧攻堅和供給側結構性改革等方面取得較好成效，總結了一些可複製可推廣的經驗做法。

　　（一）推進脫貧攻堅方面。江西省井岡山市綜合施策實現脫貧摘帽，廣西壯族自治區嚴抓精準識貧，四川省蒼溪縣積極引導社會力量愛心扶貧。

　　（二）加強社會救助方面。衛生計生委推進疾病應急救助制度建設，青海省持續加大對困境兒童保障力度。

　　（三）推動農業供給側結構性改革促進農業農村發展方面。吉林省聚焦優勢産區調整農産品供給結構，浙江省麗水市通過金融創新破解低收入農民貸款難問題，安徽省創新農業信貸擔保方式助力新型農業經營主體成長，重慶市開展山坪塘整治改善旱區生産生活條件，四川省加強便農助農金融服務優化支付環境。

　　（四）簡政放權、放管結合、優化服務方面。京津冀三省市協同推進檢驗檢疫一體化促進區域內通關便利，黑龍江省哈爾濱市優化重點項目投資審批流程，福建省強化政銀企對接引導技改基金髮揮實效。

　　二、強化跟蹤審計發現問題整改

　　有關部門和地區通過落實以往跟蹤審計發現問題的整改，推動改進相關工作。其中，內蒙古、廣西、湖北、四川4省通過完善制度、加強信息比對等方式，推進健康扶貧等政策落實；吉林省、環境保護部、商務部、質檢總局及時整改考培挂鉤、壟斷經營等問題，規範行業管理，優化服務；天津市、遼寧省、國土資源部、中國鐵路總公司及時清理涉企收費，退還違規收費和保證金共計1.59億元；重慶市通過提前還款或兌付本息、解除擔保責任等方式化解政府性債務，山西省加大債券資金使用力度提高新增債券效益；黑龍江、雲南、湖南、甘肅4省統籌盤活財政資金6.45億元；北京市、青島市通過簡化項目審批流程等方式，推進基礎設施項目建設進度。

　　三、審計發現的主要問題

　　（一）推進脫貧攻堅工作方面。此次審計共抽查30個貧困縣（區、市，以下統稱縣），涉及1320個項目、50.13億元資金，發現的主要問題：一是5個縣貧困人口數據信息不準確、不完整，涉及19 703人。二是23個縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實不到位，涉及資金1.08億元。三是16個縣涉農資金統籌整合使用試點工作推進不力，5.65億元涉農資金閒置1年以上，其中2.56億元閒置2年以上。四是7個省的44個單位或個人違規使用資金3693.38萬元。五是7個縣的34個扶貧項目未實現預期扶貧效果，涉及資金1687.62萬元。六是個別縣脫貧成效不實，涉及3602人。七是14個縣的190個扶貧項目管理不到位。

　　（二）去産能、去杠桿方面。一是去産能方面，黑龍江省1戶企業化解煤炭過剩産能任務未達到國家規定標準；內蒙古自治區部分地方違規為4個未落實産能置換指標的在建電解鋁項目辦理備案手續。二是去杠桿方面，浙江省1個縣開發區管委會虛增項目投資額，違規舉借政府性債務8億元。

　　（三）推進“放管服”改革、降低企業成本方面。一是湖北、四川、甘肅、廣西4省的17家單位違規預留或未及時清退工程建設領域保證金1.32億元。二是上海市、國家文物局的3家單位和中機技術車輛服務中心依託行政權力或履職便利開展業務取得收入1.15億元。三是河北省秦皇島市園林局拖欠企業工程款3.38億元，黑龍江省樺南縣國家稅務局應退未退稅款6985.03萬元。四是上海市、江西省的3家單位存在未按規定取消行政審批或職業資格、重復備案的問題。五是質檢總局部分所屬檢疫處理單位依託部門權力開展經營活動，檢疫處理收費利潤仍較高。六是質檢總局所屬中國質量認證中心等事業單位轉企改制工作推進緩慢。

　　（四）推進重點領域項目建設方面。44個涉及鐵路建設、振興東北地區等老工業基地、城市基礎設施、環境污染治理、社會福利、教育等領域的項目存在未按時開工或完工以及資金未到位等問題。一是黑龍江省、吉林省20個涉及振興東北地區等老工業基地項目未按時完工，涉及投資15.39億元。二是雲南省、江西省6個水污染、土壤污染治理項目延期1年多未完工，涉及投資4.09億元。三是彌勒至蒙自鐵路項目推進緩慢，涉及投資92億元。四是北京市、雲南省2個基礎設施建設項目建設進度滯後，涉及投資15.29億元。五是重慶市、遼寧省、廣東省15個福利院、養老院、農村學校項目進展緩慢，涉及投資2.37億元。

　　（五）3.41億元財政存量資金未及時統籌盤活。截至2017年3月底，遼寧省撫順市、江西省、湖南省長沙市、寧夏回族自治區2014年及以前年度3.41億元財政存量資金未及時統籌使用或清理盤活。

　　附件：1．有關部門和地區推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措

　　2．整改效果較好的事例

　　3．2017年第一季度跟蹤審計發現的主要問題

　　附件1

有關部門和地區推進國家重大政策措施貫徹落實的具體舉措

　　一、江西省井岡山市綜合施策實現脫貧摘帽。江西省井岡山市根據貧困群體不同發展需求，分類推進脫貧攻堅工作，通過發展特色産業富民工程扶持一批，通過推進資産入股、提供就業等“公司+”合作模式帶動一批，通過低保政策兜底一批，還採取多種方式解決住房條件差的貧困戶安居問題。2017年2月經專項評估核查，井岡山市綜合貧困發生率為1.60%，成功實現脫貧摘帽。

　　二、廣西壯族自治區嚴抓精準識貧。為夯實精準扶貧基礎，廣西壯族自治區建立18類98項識貧指標體系，組織25萬名幹部進村入戶，按照“一進二看三算四比五議”、“兩入戶、兩評議、兩審核、兩公示、一公告”識別程序，篩查出634萬貧困人口、5000個貧困村、2.46萬個移民搬遷村（屯）。對家中有註冊公司、有城鎮購買商品房或自建房等8類情況家庭實行“一票否決”，剔除50萬戶不符合貧困標準的家庭。同時完善建檔立卡信息系統數據，實行動態管理機制，做到貧困戶有進有出、該退則退。

　　三、四川省蒼溪縣積極引導社會力量愛心扶貧。四川省蒼溪縣通過聯絡動員愛心企業和個人與貧困戶結對、愛心人士直接認購原生態農産品進行“造血式”幫扶，在214個貧困村建立了“以購代捐”生産營銷體系，年交易量達9100多萬元，1.53萬戶貧困農戶直接受益。

　　四、衛生計生委推進疾病應急救助制度建設。2013年以來，衛生計生委大力推進疾病應急救助工作，建立健全工作機制，完善救治標準、診療程序、內容和責任追究制度，將疾病應急救助制度建設和落實情況作為醫療機構“一把手工程”。2013年至2016年，全國累計救助身份不明或身份明確但無支付能力的急危重傷病患者60.23萬人。

　　五、青海省持續加大對困境兒童保障力度。2010年起，青海省按照每人每月150元的標準向事實上無人撫養（單親無撫養能力、父母不履行監護義務一年以上、父母雙方為服刑人員）兒童發放基本生活補貼。2015年再次擴大困境兒童保障範圍，將重殘兒童、重病兒童、困境家庭兒童、流浪乞討兒童等納入保障範圍。2015年至2016年，累計投入資金8121萬元，救助困境兒童5.64萬人次。

　　六、吉林省聚焦優勢産區調整農産品供給結構。吉林省立足發展基礎和市場需求變化，重點調整農産品區域結構和産品結構，調減西部易旱區和東部冷涼區的籽粒玉米種植面積，支持中部建設核心優勢産區，推動農業生産區域化和集群化。2016年，全省調減籽粒玉米種植面積332.6萬畝，創建22個全國綠色食品原料標準化生産基地。

　　七、浙江省麗水市通過金融創新破解低收入農民貸款難問題。為解決低收入農民有效抵押擔保物不足導致的貸款難問題，浙江省麗水市建立市縣兩級農村金融服務平臺，提供林權、農房、土地流轉經營權等農村産權抵押貸款；引導金融機構推出農副産品倉單質押貸款、農民工扶持貸款等創新産品；與農信機構合作向低收入農戶發放兼具身份識別和小額信貸功能的“豐收愛心卡”；探索在産業基礎和民間信用較好的扶貧重點村成立資金互助會，幫助農民發展生産、創業增收。

　　八、安徽省創新農業信貸擔保方式助力新型農業經營主體成長。2016年，安徽省向省農業信貸擔保有限責任公司注入10.6億元資本金及風險補償金，支持其在全國首創純信用、無需抵押、由銀行和擔保機構共擔風險的“勸耕貸”，促進解決種養大戶、家庭農場、農民專業合作社等新型農業經營主體融資難題。截至2016年底，該公司累計為6391個新型農業經營主體提供擔保13.28億元，其中首次獲得銀行金融支持的佔四分之三。

　　九、重慶市開展山坪塘整治，改善旱區生産生活條件。為解決不具備修建骨幹水源工程條件的農村地區農田灌溉和人畜飲水問題，重慶市自2013年起大力開展山坪塘整治，將此項工作納入區縣黨政年度目標考核，組建專門辦事機構，完善分片聯絡和業務對口聯絡制度，整治工作取得階段性成果。截至2016年底，全市累計投入資金68.5億元，完成了10.19萬口山坪塘整治，累計新增（恢復）蓄水能力2.86億立方米，為234萬畝農田季節性灌溉用水和農村群眾抗旱應急水源提供了一定保障。

　　十、四川省加強便農助農金融服務優化支付環境。2016年以來，四川省著力將現代化支付服務成果運用到金融服務覆蓋薄弱地區，積極推動助農取款服務點加載涉農補貼領取、鈔幣兌換以及代理繳納水電費等服務。截至2016年底，全省累計建立助農取款服務點8.96萬個，鄉鎮覆蓋率達98.45%，行政村覆蓋率達96.16%，累計消除基礎金融服務空白鄉鎮904個、空白村4.04萬個。2016年發生助農取款服務業務4510.71萬筆，金額166.72億元，同比分別增長57.67%和74.66%。

　　十一、京津冀三省市協同推進檢驗檢疫一體化促進區域內通關便利。京津冀3地檢驗檢疫部門通過改革現有通關、監管模式和業務流程，促進區域內通關便利化。符合條件的進出口企業可在區域內自主選擇報檢和辦理簽證的檢驗檢疫機構，檢驗檢疫機構互認檢測結果；3地建立會商機制和協調聯動機制，統一審單規範、業務流程、風險防控、信用管理、統計規則；通過風險分析和分類管理，加大申報放行、驗證放行、抽樣放行和快速放行比例。2015年至2016年底，京津冀檢驗檢疫一體化共惠及企業2萬餘家，為企業節省各項通關成本3800多萬元，縮短了貨物的口岸滯留時間，有效提高了檢驗檢疫監管效率。

　　十二、黑龍江省哈爾濱市優化重點項目投資審批流程。2016年底，哈爾濱市針對工業及整體性倉儲、政府投資類公益項目和基礎設施項目3大類重點項目啟用新的投資審批流程。按照“審批部門提前介入、批前預審、並聯審批、信息共享、限時辦結”的原則，將報建審批流程劃分為“選址立項”、“規劃報批”、“施工許可”、“項目驗收”4個階段，實現了項目單位、設計單位、市區兩級審批部門集中審圖，各階段相關部門同步出具審批意見，著力解決報建單位在各部門間奔波審批、各環節相互牽制甚至互為前置的問題。優化流程後，3類項目平均審批時限縮短11.7個工作日，審批效率提高38.5%。

　　十三、福建省強化政銀企對接，引導技改基金髮揮實效。福建省經信委、金融辦、財政廳、興業銀行等共同成立基金協調小組，指導省級技術改造基金建立科學決策機制。基金投資主要採取債權方式，企業實際承擔的債務成本低至年化3%，為企業提供了低成本長期資金。投放項目側重省內民營企業先進産能擴産增效、智慧化改造、綠色生態發展等領域。截至2016年底，基金資金到位28.47億元，已向23個項目投放21.77億元，其中79%投向民營企業。

　　附件2

整改效果較好的事例

　　一、完善制度、加強信息對比，推進4項扶貧政策落實

　　（一）關於內蒙古自治區烏拉特中旗和武川縣健康扶貧工程實施進展較慢的問題。內蒙古自治區認真整改，印發《關於做好人力資源社會保障健康扶貧工作的通知》，對健康扶貧工作提出了明確要求。截至2016年底，烏拉特中旗和武川縣共補發建檔立卡貧困人口1149人次醫療費用補貼33.16萬元。

　　（二）關於廣西壯族自治區桂平市部分地方農村義務教育家庭經濟困難寄宿生生活費補助政策執行不到位的問題。廣西壯族自治區高度重視，通過信息清理和數據比對，確認桂平市貧困人口中共有應享受未享受補助的在校困難寄宿生743人，並於2017年3月前，補發生活補助經費48.95萬元。

　　（三）關於湖北省恩施市2個扶貧項目公示公開不到位的問題。恩施市于2016年11月印發《恩施市扶貧開發領導小組辦公室關於建立和推行扶貧資金項目公告公示制的通知》，並對上述兩個建設項目有關事項進行了公告公示。

　　（四）關於四川省古藺縣部分單位套取、侵佔扶貧等財政資金92.75萬元的問題。古藺縣已收回資金75.84萬元，規範16.91萬元資金的賬務管理，並對4名責任人給予黨內警告等問責處理。

　　二、及時整改考培挂鉤、壟斷經營等問題，規範行業管理，優化服務

　　（一）關於吉林省長春市建築施工特種作業人員操作資格考核與培訓挂鉤的問題。長春市城鄉建設委員會于2017年1月發文停止了特種作業人員考核培訓工作。

　　（二）關於環境保護部對“新化學物質環境管理登記證核發”行政審批仲介服務機構設置準入條件的問題。環境保護部于2016年12月發佈2016年第85號公告，取消了化學品測試機構評審及公告制度。

　　（三）關於部分省市取消二手車限遷政策落實不到位，影響“活躍二手車市場”政策目標實現的問題。商務部及時出臺政策，統一了取消二手車限遷政策的標準。2017年3月，商務部、公安部、環境保護部聯合下發《關於請提供取消二手車限制遷入政策落實情況的函》（商辦建函〔2017〕115號），明確要求各地加快取消二手車限遷政策，並適時向社會公開工作進展緩慢的地區。

　　（四）關於認監委指定公安部消防産品合格評定中心為唯一的消防類産品認證機構，消防産品認證管理不規範的問題。認監委于2017年2月印發《國家認監委關於發佈強制性産品認證機構補充認定決定的公告》（國家認監委公告2017年第7號），補充國家消防工程技術中心為強制性産品認證機構，消防産品第三方認證市場不再獨家經營。

　　三、清理涉企收費，退還違規收費和保證金1.59億元

　　（一）關於天津市城鄉建設委員會違規徵收建設工程渣土裝運車輛密閉裝置維修資金並將收費作為辦理渣土裝運備案手續前置條件，增加企業負擔問題。天津市城鄉建設委員會積極整改，于2016年12月29日印發《關於規範建設工程渣土裝運車輛密閉裝置維修資金管理的通知》，取消該項收費，並向80家建設項目承包單位清退違規收費255.81萬元。

　　（二）關於遼寧省瀋陽市氣象部門違規收費114.54萬元的問題。遼寧省出臺文件明確由氣象部門委託有關機構開展防雷裝置設計技術評價和防雷裝置檢測，嚴禁向申請人收取相關費用，截至2017年3月底，瀋陽市氣象部門已將違規收費114.54萬元全部退還企業。

　　（三）關於國土資源部將2項行政審批的相關費用轉嫁由行政相對人負擔的問題。國土資源部及時整改，印發《國土資源部辦公廳關於暫停北京中礦聯諮詢中心用於國土資源部備案的礦産資源儲量評審業務的函》（國土資廳函〔2017〕362號），停止收取“開採礦産資源審批”事項的礦産資源儲量評審費；同時，將“勘查礦産資源審批”事項的勘查實施方案評審費改為登記管理機關支付，由財政預算保障。

　　（四）關於京石鐵路客運專線有限責任公司等3家建設單位未及時退還施工單位工程質量保證金共計19 449.22萬元的問題。截至2017年3月底，除因部分聯合施工單位之間對各自清退比例未達成一致等原因造成暫時無法清退款項外，上述單位已退還保證金共計15 528萬元。

　　四、化解政府性債務，提高新增債券資金使用效益

　　（一）關於重慶市黔江區在預算外舉債形成政府或有債務的問題。重慶市政府高度重視，對6名責任人進行了嚴肅問責處理；黔江區採取協商相關單位提前還款或兌付本息、撤回承諾函解除擔保責任等方式進行了整改。

　　（二）關於山西省大同市2016年新增政府性債券資金24億元，截至2016年10月底尚有15.23億元未支出的問題。大同市積極推進項目建設和投資評審，加大統籌同類項目資金的使用力度，截至2016年底，新增債券資金已支付23.40億元，佔下達資金總量的97.5%。

　　五、統籌盤活財政資金6.45億元

　　（一）關於黑龍江省高速公路管理局以前年度車輛通行費超收返還結余資金425.78萬元長期結存未及時上繳的問題。黑龍江省高速公路管理局迅速組織整改，截至2017年3月底，已將上述存量資金全部上繳省財政。

　　（二）關於雲南省超強颱風應急救災綜合財力補助結存2500萬元未安排使用的問題。雲南省財政廳積極整改，通過統籌整合方式，2016年11月將上述資金用於雲南省水利建設項目。

　　（三）關於湖南省煤業集團有限公司化解煤炭行業過剩産能中央獎補資金59 244萬元閒置的問題。該公司兩次召開專題會議落實去産能工作，截至2017年3月底，已完成職工安置方案批復，並將閒置資金用於支付職工安置款55 260.96萬元和職工轉崗培訓3983.04萬元。

　　（四）關於甘肅省2351.84萬元車輛通行費長期閒置的問題。甘肅省交通運輸廳及時上報申請預算調整方案，2016年12月經省財政廳批復調整，將上述資金用於公路養護建設。

　　六、通過簡化項目審批流程等，推進基礎設施項目建設

　　（一）關於國家高速公路“斷頭路”首都地區環線（通州—大興段）推進緩慢，近7年尚未開工建設的問題。北京市將該項目納入公共服務項目審批改革試點，簡化開工建設審批流程，並加快推進招投標工作，引入社會投資人，2016年12月該項目取得施工登記意見書並正式進場施工。

　　（二）關於青榮城際鐵路引入青島樞紐工程應完工未完工的問題。青島市政府積極整改，建立了政府督辦和考核機制，責任落實到人，有力地推進了項目建設，2016年11月青榮城際鐵路（青島方向）正式開通。

　　附件3

2017年第一季度跟蹤審計發現的主要問題

　　一、推進脫貧攻堅工作方面

　　（一）5個縣貧困人口數據信息不準確、不完整。吉林省鎮賚縣，湖北省孝昌縣，河北省魏縣、唐縣和甘肅省靜寧縣的貧困戶建檔立卡信息存在姓名或身份證號錯誤、家庭成員信息缺失、未登記參保信息等情況，涉及19 703人，不利於扶貧工作精準施策。

　　（二）23個縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實不到位。

　　（三）16個縣涉農資金統籌整合使用試點工作推進不力，5.65億元涉農資金閒置1年以上，其中2.56億元閒置2年以上。

　　（四）7個省的44個單位或個人違規使用資金3693.38萬元。

　　一是6個縣的24個單位或個人通過偽造合同、編造虛假資料等方式套取資金1903.7萬元。

　　二是4個縣的7個單位違規將扶貧等資金646.44萬元用於市政建設、形象工程，以及發放職工福利及接待送禮等違反中央八項規定精神的支出。

　　三是4個省的13個單位或個人利用履職便利，違規管理使用資金1143.24萬元。

　　（五）7個縣的34個扶貧項目未實現預期效果，涉及資金1687.62萬元。

　　（六）個別縣脫貧成效不實，涉及3602人。四川省儀隴縣有127戶332人在居住房為危房的情況下，經鄉鎮確認、縣級驗收，2016年被認定為脫貧對象；海南省臨高縣在脫貧驗收過程中，將農村居民基本養老保險基礎養老金納入收入統計範圍，導致4戶15人在收入未達標的情況下被認定為脫貧對象；黑龍江省克東縣、樺川縣將3255名未解決飲水安全問題或未參加新型農村合作醫療的貧困戶認定為脫貧對象，不符合黑龍江省貧困退出機制實施細則的規定。

　　（七）14個縣的190個扶貧項目管理不到位。

　　二、去産能、去杠桿方面

　　（一）黑龍江省1戶企業化解煤炭過剩産能任務未達到國家規定標準。黑龍江龍煤礦業控股集團有限責任公司在2016年化解110萬噸煤炭過剩産能過程中，礦井井筒封閉、設備拆除和安全生産許可證登出等方面未達到國家規定標準。

　　（二）內蒙古自治區部分地方違規為4個未落實産能置換指標的在建電解鋁項目辦理備案手續。2015年6月，發展改革委、工業和信息化部要求對內蒙古自治區錦聯鋁材有限公司55萬噸鋁板帶箔項目等4個電解鋁行業在建違規項目，在落實等量或減量置換的基礎上，由地方政府按規定辦理備案手續。2015年9月至11月，錫林郭勒盟經信委、霍林郭勒市發展改革委、包頭市發展改革委在上述4個項目合計265萬噸的産能置換指標仍未落實的情況下辦理了備案手續。

　　（三）浙江省安吉經濟開發區管理委員會虛增項目投資額，違規舉借政府性債務8億元。2016年4月，浙江省安吉經濟開發區管理委員會通過下屬國有企業虛構水環境綜合整治項目並簽訂17.81億元的政府購買服務協議。2016年11月，該企業以政府購買協議為質押與興業銀行湖州分行簽訂融資借款合同。截至2017年3月，該企業累計收到貸款8億元，其中5.8億元被統籌用於償還地方存量政府性債務。