銀監會成立以來，一直把銀行業不良貸款的下降作為監管工作的重中之重，積極推進銀行業金融機構體制和機制改革,不斷推動商業銀行積極清收貸款和利用撥備核銷貸款損失，提高信貸資産質量，連續三年實現了商業銀行不良貸款餘額和比例的“雙下降”。到2005年末，我國商業銀行整體不良貸款率首次下降到一位數，實現了歷史性突破，成為中國銀行業發展史上的一個重要里程碑。
據統計，2005年12月末我國境內商業銀行（包括國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行和外資銀行）不良貸款餘額13133.6億元，比年初減少5176.4億元，不良貸款率為8.6%，比年初下降4.2個百分點。
從不良貸款的結構看，損失類貸款餘額4806.8億元，佔不良貸款合計的36.6％，比年初減少669.9億元；可疑類貸款餘額4990.4億元，佔不良貸款合計的38.0％，比年初減少4379.0億元；次級類貸款餘額3336.4億元，佔不良貸款合計的25.4％，比年初減少127.5億元。
分機構類型看，主要商業銀行（國有商業銀行和股份制商業銀行）不良貸款餘額12196.6億元，比年初減少4985.9億元，不良貸款率8.9%，比年初下降4.3個百分點。其中，國有商業銀行不良貸款餘額10724.8億元，比年初減少5026.1億元，不良貸款率10.5%，比年初下降5.1個百分點。股份制商業銀行不良貸款餘額1471.8億元，比年初增加40.2億元，不良貸款率4.2%，比年初下降0.7個百分點。城市商業銀行不良貸款餘額841.7億元，比年初減少217.0億元，不良貸款率7.7%，比年初下降4.0個百分點。農村商業銀行不良貸款餘額57.1億元，比年初增加18.9億元，不良貸款率6.0%，比年初下降0.7個百分點。外資銀行不良貸款餘額38.2億元，比年初增加7.6億元，不良貸款率1.1%，比年初下降0.04個百分點。
我國商業銀行不良貸款連續三年實現“雙降”目標，得益於多方面努力的結果。主要是：第一，銀監會堅持以改革為動力，不斷推進銀行業金融機構體制機制創新，著力推進以公司治理為核心的國有商業銀行改革，著力解決農村信用社改革過程中的産權制度和管理體制問題，穩步推進中小問題銀行在改革重組中規範發展。在繼中、建兩行股份制改造以後，2005年進一步推動中國工商銀行股份制改革，通過國家注資、剝離不良資産進行財務重組以及引進合格境外戰略投資者，使公司治理結構和內控管理機制脫胎換骨，煥發出新的活力，逐步成為市場化的主體，大大增強了防範和化解金融風險的能力。第二，銀監會扭住不良貸款“雙降”工作不放鬆，且不斷在思路、方法方式等方面採取了有效措施。在前兩年狠抓不良貸款“雙降”的基礎上，2005年銀監會進一步加強了對商業銀行不良貸款“雙降” 的考核，採用新思路和新方法，推進實施不良貸款監管的新模式，深化和細化了不良貸款的監管工作。一是強調商業銀行貸款分類的準確性，加大了對不良貸款真實性的現場檢查力度。設計開發了科學的統計抽樣檢查方案和軟體，在全國範圍內組織實施了第一次不良貸款偏離度檢查，對各行不良貸款分類的真實性進行了評價考核。二是建立了貸款遷徙統計制度，制定下發了《貸款質量遷徙情況》統計報表，全面反映貸款質量向上、向下的遷徙情況，對商業銀行不良貸款的結構遷徙變化情況進行動態監測分析和風險提示。三是明確提出將不良貸款的下降與貸款損失程度和準備金的計提水平結合起來進行分析，督促商業銀行進一步加大貸款損失準備金的計提與核銷力度，綜合評價各家銀行的整體損失和信用風險狀況，按計劃考核其信用風險總體情況和進步度。第三，商業銀行在監管當局的引領下，信貸投放和經營行為趨於理性發展。從片面追求貸款規模、搶佔市場的粗放式經營模式向建立多元化發展戰略、實行經濟資本管理的內涵式經營模式轉化。盡職授信、審貸分離、貸款三查等制度進一步健全，信貸管理體制逐步完善。責任制更加明確，清收和盤活不良貸款的力度加大，新增貸款的質量明顯提高。通過以上三方面的努力，有效遏制了不良貸款反彈的趨勢，引導督促商業銀行通過改進風險識別、控制和處置的機制和能力來促使不良貸款的穩步下降。
2006年我國宏觀經濟調控的一項重要任務是産業結構的調整與産能過剩的壓縮，這將在總體上改善銀行業發展的市場環境。但根據以往的經驗，這一過程在短期內會給商業銀行帶來新的風險，不良貸款反彈的壓力大大增加。面對這一形勢，銀監會將密切關注宏觀經濟走向對銀行業風險的影響，引導商業銀行深入分析産業結構和市場狀況，堅持不良貸款“雙降”工作導向不偏離、決心不動搖、力度不減弱，督促商業銀行嚴格損失準備金計提和核銷制度，加大力度處置化解風險資産，形成風險自我控制和消化的良性循環機制。與此同時,進一步貫徹和落實不良貸款監管新模式的有效實施，繼續加強貸款分類偏離度檢查和不良貸款動態遷徙的監測工作，通過同質同類銀行比較分析增強不良貸款監管的針對性，開拓銀行業信用風險監管工作的新局面，為全面可持續的降低我國銀行業的信用風險而不懈努力。
