證監會通報首次IPO企業現場檢查及問題處理情況

為貫徹落實“依法監管、從嚴監管、全面監管”的工作要求，進一步增強首發企業監管力度，加強在審企業問題線索發現和查處，督促仲介機構勤勉盡責、審慎執業，全面提升信息披露質量，我會于2016年四季度開展了首次IPO企業現場檢查工作。

此次現場檢查共涉及12家企業。通過檢查，發現部分企業存在披露情況與實際情況存在差異，會計核算不規範，關聯方和關聯交易披露不完整等問題，我會將以約談提醒、反饋意見函形式告知並督促發行人及仲介機構予以整改、落實。對於部分仲介機構或簽字人員存在的對招股説明書披露信息核查不充分、重要事項核查不到位、工作底稿不完善等執業質量問題，已移送我會相關部門按程序處理。

特別是檢查中發現聖元環保股份有限公司存在未披露關聯方資金往來、部分貸款發放至實際控制人個人賬戶、大額現金支付等問題；上海基美文化傳媒股份有限公司存在銷售收入確認與實際情況存在不一致、財務人員兼職關聯方財務工作、未披露部分關聯方關係、銷售佣金實際情況與披露信息不符等問題。鋻於上述問題涉嫌違法違規，已將相關線索移送我會稽查部門處理。

2017年我會將繼續開展IPO企業現場檢查工作，督促發行人提高信息披露質量，督促仲介機構勤勉盡責，防止帶病申報，嚴把資本市場入門關，對IPO中的違法違規行為發現一起查處一起，促進資本市場健康有序發展。