銀監會通知要求強化商業銀行衍生工具風險管理

中國銀監會16日發佈《關於印發<衍生工具交易對手違約風險資産計量規則>的通知》，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生産品風險治理的政策流程，強化信息系統和基礎設施，提高數據收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。

銀監會有關部門負責人表示，近年來，我國商業銀行衍生工具交易增長加快，業務品種多樣化。同時，商業銀行國際業務加速擴張，境外衍生品交易數量增長。而現行資本計量規則風險敏感度不足，不能充分捕捉衍生工具交易對手信用風險的波動和增長。

2014年3月，巴塞爾委員會發佈《交易對手信用風險計量標準方法》，替換了原巴塞爾Ⅲ框架下的現期暴露法和標準法。《通知》借鑒巴塞爾委員會發佈的衍生工具資本計量國際標準，大幅提高了衍生工具資本計量的風險敏感性。

在資本計量方面，《通知》體現了匹配性要求，商業銀行應開發和實施與本行規模、業務複雜度和風險狀況相適應的計量方法。目前，我國開展衍生工具業務的銀行數量有限，大部分銀行業務量較小。考慮到《通知》規定的計量方法對商業銀行風險計量和系統開發提出較高的要求，《通知》提出，衍生工具業務規模較大或在銀行業務中佔比較高的銀行，應實施《通知》的計量方法，其餘銀行可繼續實施現行計量方法。（記者 錢箐旎）